Zoeken
Print linkerkant
Print rechterkant
Print beide zijden
JAARVERSLAG EN JAARREKENING 2014 STICHTING AVANS.JAARVERSLAG EN JAARREKENING 2014 STICHTING AVANS.2015 JUNIINHOUD JAARVERSLAG VOORWOORD | 5 WAAR ZIJN WE TROTS OP? | 6 1.1 Onderwijs | 7 1.2 Onderzoek | 14 1.3 Valorisatie | 18 1.4 Lerende organisatie | 20 KENGETALLEN EN ORGANISATIE | 22 BESTUUR EN KWALITEITSZORG | 26 3.1 Bestuur en Toezicht | 27 3.2 Kwaliteitszorg | 28 3.3 Governance | 29 3.4 Risicomanagement | 30 3.5 Compliance | 33 3.6 Bezoldiging bestuur en toezichthouders | 35 FINANCIËN | 36 4.1 Resultaat 2014 | 37 4.2 2 e en 3 e geldstroom | 38 4.3 Besteding additionele budgetten | 38 4.4 Financiële kengetallen | 40 4.5 Financiële instrumenten | 40 4.6 Treasurybeleid | 40 4.7 Investeringsbeleid | 41 4.8 Intern budgetmodel | 41 4.9 Financiële doorkijk tot en met 2017 | 41 4.10 Private activiteiten | 43 PRESTATIEAFSPRAKEN | 44 JAARREKENING | 48 Geconsolideerde balans 2014 | 49 Geconsolideerde staat van baten en lasten 2014 | 50 Geconsolideerd kasstroomoverzicht 2014 | 51 Algemene toelichting | 52 Grondslagen voor waardering van activa en passiva | 53 Toelichting op de geconsolideerde balans | 57 Overzicht verbonden partijen | 66 Enkelvoudige balans 2014 | 72 Enkelvoudige staat van baten en lasten 2014 | 74 Toelichting op de enkelvoudige jaarrekening | 74 Verantwoording uit hoofde van de wet normering bezoldiging topfunctionarissen publieke en semiepublieke sector (WNT) | 77 OVERIGE GEGEVENS | 79 Bestemming van het resultaat van Stichting Avans | 79 Controleverklaring | 80 BIJLAGE | 87 Aanvullende informatie naar aanleiding van de Notitie Helderheid | 87 FSR tabel | 90 3 InhoudLEESWIJZER De jaarverslaggeving bestaat uit 2 delen: het jaarverslag en de jaar rekening. In hoofdstuk 1 beschrijven we waar we trots op zijn. We noemen de kernpunten over 2014, geïllu streerd met voorbeelden uit de praktijk. Die voorbeelden en projecten zijn de parels van Avans. En daarvan hebben we er veel. Veel meer dan we hier kunnen vertellen. Hoofdstuk 2 geeft onze kerncijfers weer en de wijze waarop Avans is georganiseerd. Vanaf hoofdstuk 3 volgt het meer formele jaarverslag. Conform de Wet op het Hoger onderwijs en Wetenschappelijk onderzoek (WHW) en de richtlijnen van de jaarverslaggeving, gaan we in op bestuurs-, beheers- en verantwoordings aspecten en op de financiën.Zo’n kleine 29.000 studenten bouwen bij Avans Hogeschool aan hun toekomst, daarbij geholpen door zo’n ruim 2.500 medewerkers en docenten bij 19 academies (exclusief Juridische Hogeschool), het Centre of Expertise Biobased Economy en 5 ondersteunende diensteenheden. Wij vragen van hen dat ze zich tot het uiterste inspannen om zichzelf te blijven verbeteren en daarmee de kwaliteit van onze hogeschool. Een voorbeeld is de nieuwe onderwijsvisie die we in 2014 hebben opgesteld. Daarmee willen we handvatten bieden om vooruit te blijven denken: om te zorgen voor een goede verbinding met de samenleving, voor up-to-date medewerkers, voor afstudeerders die vernieuwend zijn in hun sectoren, voor het delen van kennis en voor het ontwikkelen over de grenzen van vakgebieden heen om studenten voor te bereiden op multidisciplinaire en internationale samenwerking. Een bijzondere zegen is dat we voor het bieden van inspiratie voor de toekomst vaak terecht kunnen bij onze eigen mensen. Avans beschikt over een groot aantal verborgen schatten. We schrijven in de onderwijsvisie onder meer ‘we moeten de verbinding zoeken met de samenleving’. Dat vertaalt zich in heel veel studenten die intensief samenwerken met organisaties en bedrijven. Ze zijn actief in het samenwerkingsverband voor de bouw in Spark (zie hoofdstuk 1.2.1), maken apps over de ‘Stad van Jheronimus Bosch’ en een afstudeerder maakt landelijk indruk met een onderzoek naar de leegstand van winkels. De hogeschool is een omgeving waar u op ieder moment onverwachte parels tegen kunt komen. Lopend langs de open deur van een collegezaal ziet u 200 kunststudenten bijna ademloos luisteren naar een college over economische systemen en wat dat betekent voor hen als toekomstige (kunst)ondernemers. Of u ziet het onderzoek dat onze lectoren samen met de bedrijven uit de regio doen. Of u spreekt studenten die meedoen aan een pilot, ter voorbereiding op het verplicht spreken van Engels op een bepaald niveau, die vertellen dat ze het best moeilijk vinden, maar tegelijkertijd erg waardevol. De ambitie, de passie, de betrokkenheid treft u op alle niveaus steeds weer aan. Wij moeten studenten en medewerkers de best mogelijke randvoorwaarden bieden: de balans moet in orde zijn, de gebouwen prettig om in te werken en te studeren. Er moet gelegenheid zijn om elkaar feedback te geven en om met uw eigen kennis bij te dragen aan verbetering van het curriculum. We gaan ervoor om dat te blijven doen. College van Bestuur, Paul Rüpp, voorzitter Marja Kamsma, vice voorzitter Diederik Zijderveld, lid VOORWOORD 5 VoorwoordWAAR ZIJN WE TROTS OP?In dit eerste hoofdstuk van het jaarverslag leiden wij u langs enkele parels van de hogeschool. We vertellen u waar we trots op zijn: de uitvoering van onze kerntaken: onderwijs, onderzoek en valorisatie. En op onze organisatie en onze medewerkers. We geven u een beeld van wat we hebben bereikt het afgelopen jaar. We kiezen ervoor om niet uitputtend te zijn, maar hopelijk proeft u de passie en betrokkenheid en ervaart u hoe inspirerend alle activiteiten en resultaten zijn. 1.1 ONDERWIJS De lat ligt hoog Avans Hogeschool heeft ook het afgelopen jaar de lat hoog gelegd. Maar we helpen de student ook om er over heen te springen. Dit doen we onder meer door ervoor te zorgen dat we de student kennen en door het geven van persoonlijke aandacht. Dat gebeurt op verschillende manieren. We beginnen eigenlijk al aan de poort. Al voordat het wettelijk verplicht was, werkte Avans met intakegesprekken. Elke toekomstige student krijgt een persoonlijk intakegesprek met een docent om te bekijken of een opleiding bij hem of haar past. In 2014 voerden docenten ruim 9.300 intakege- sprekken. Een digitaal assessment en het schrijven van een motivatiebrief vormen de basis voor dit gesprek. Vanaf de start van de studie weet elke student dat onze opleidingen sinds 2014 een bindend studie- advies van 52 studiepunten in het eerste jaar kennen. We verhoogden dit minimum aantal studiepunten om te voorkomen dat studenten met een grote studieachterstand aan het tweede studiejaar beginnen. Om het studieproces te volgen heeft elke student een studieloopbaanbegeleider (slb) of mentor. Die helpt om het succes van de student te vergroten op de korte en de lange termijn en om vertraging of uitval te reduceren. Ook bereiden we onze studenten voor op hun beroepsloopbaan door hen te leren steeds meer zelfsturend te zijn. Dat deze aandacht gewaardeerd wordt, blijkt uit de positieve reacties bij onze Academie voor Algemeen en Financieel Management, waar het afgelopen jaar iedere eerstejaarsstudent minimaal 8 persoonlijke gesprekken had met zijn of haar mentor. Onderzocht wordt of we deze nieuwe aanpak van slb kunnen verbreden. Onze slb’ers krijgen ondersteuning via de in het najaar van 2014 opgerichte Community of Practice Studieloopbaanbegeleiding Avans. De community faciliteert kennisuitwisseling tussen academies. En zorgt voor verder kwaliteitsverbetering door zowel beginnende als ervaren slb’ers te begeleiden. Engels en onderzoeksvaardigheden naar hoger niveau Met het oog op het internationale karakter van veel bedrijven in de regio willen wij dat studenten minimaal één buitenlandse taal op hoog niveau beheersen. Daarom heeft het College van Bestuur besloten dat vanaf 2014 Engels in het curriculum van alle opleidingen wordt geïntegreerd. Met deze integratie beheerst de student aan het eind van de opleiding Engels op B2 niveau. In 2016 moet dit bij elke opleiding zijn voltooid. Ook zijn de leerlijnen onderzoeksvaardigheden en kritisch denken ingezet bij meer dan de helft van de academies. Vaardigheden die we zo belangrijk vinden dat we ze bij elke opleiding in het curriculum willen verwerken. Studenten met innovatieve ideeën en wensen om als ondernemer aan de slag te gaan krijgen ondersteuning via Starterslift en OndernemersLift (zie hoofdstuk 1.3). Duurzaamheid in het onderwijs Het programma Duurzame Ontwikkeling dat we startten in 2013, is uitgewerkt in een duurzaam- heidsprogramma. Hierin wordt de ambitie van Avans zichtbaar: zowel op het gebied van duurzaam onderwijs als het duurzaam denken en doen bij eigen medewerkers en in de bedrijfs- voering. Voor het onderwijs betekent dit dat we willen dat eind 2015 alle 54 opleidingen een duurzaamheidscertificering van AISHE (Auditing Instrument for Sustainability in Higher Education) op 2 sterren niveau hebben behaald. De eerste accreditaties eind 2014 verliepen succesvol. 7 Waar zijn we trots op?Bijzondere studie-omstandigheden Alle studenten die te maken hebben met een functiebeperking of die topsport bedrijven worden uitgenodigd voor een gesprek met een Avans- studentendecaan. Voor onze topsporters proberen we het onderwijsprogramma zoveel mogelijk aan te passen aan de (internationale) trainingsschema’s. Voor onze studenten met een functiebeperking lag in 2014 het accent op de kwaliteitsbewaking van het onderwijs. Voor docenten en studenten is er een internet- pagina met informatie over studeren met een functiebeperking. Hier is in beeld gebracht wat er mogelijk is. Bijvoorbeeld alternatieve toetsen of mondelinge tentamens in plaats van schriftelijke. Studenten met dyslexie ervaren vaak belemme- ringen bij het studeren. Zij krijgen daarvoor regelmatig op verschillende locaties trainingen aangeboden. Daarnaast worden studenten met een stoornis in het autistisch spectrum begeleid door medestudenten, de zogenaamde buddies. En Professionaliseren@avans biedt enkele keren per jaar trainingen voor docenten aan, gericht op het omgaan met studenten met AD(H)D. De gebouwen van Avans aan de Onderwijsboulevard in ’s-Hertogenbosch, de Cobbenhagenlaan in Tilburg en de Hogeschoollaan in Breda hebben een ITS-certificering (ITS: Internationaal Toeganke- lijkheids Symbool). Onderwijsvisie In 2014 heeft Avans een nieuwe onderwijsvisie vastgesteld, waarin zowel studenten als medewerkers worden uitgedaagd om samen het maximale uit zichzelf te halen. Met de focus op ontwikkeling van studenten en dus op het faciliteren van hun leerproces. Wie afstudeert bij Avans Hogeschool bezit niet alleen de benodigde beroepscompetenties, maar heeft ook een lerende, onderzoekende, ondernemende en verantwoorde- lijke houding. Daarmee heeft de afgestudeerde een meerwaarde voor de maatschappij en een basis om zichzelf als professional voortdurend te ontwikkelen. AVANS WIL HOGE UITVALCIJFERS VOORKOMEN Veel universiteiten en hogescholen kampen met hoge uitvalcijfers in het propedeusejaar. Om dat tegen te gaan voerde Avans in 4 jaar tijd een intake traject in. De intake is erop gericht dat de verwachtingen van de student en de hogeschool matchen op het moment van definitieve studie keuze. Sinds 2014 gebruikt elke opleiding van Avans deze check om er zeker van te zijn dat een startende student past bij de opleiding en dat de opleiding ook past bij de student. Het intaketraject omvat voor toekomstige stu denten altijd 2 stappen. Ze werken thuis aan een digitaal intake-assessment en maken een motivatieopdracht. Bij Avans bespreken ze die met een speciaal getrainde docent of studie- loopbaan begeleider. Vervolgens geven zittende studenten hen informatie tijdens een groeps- gesprek. Door het studiekeuzeadvies dat daaruit volgt weten aanmelders of ze met een gerust hart kunnen starten of dat bijscholing of heroriëntatie verstandig is. 8 Waar zijn we trots op?Ambitie 2020 De onderwijsvisie vormt de kern van onze Ambitie 2020, die ook eind 2014 is vastgesteld. Thema’s die de komende jaren extra aandacht krijgen zijn multidisciplinariteit en differentiatie. Door studenten en medewerkers multidisciplinair te laten samenwerken met het bedrijfsleven ontstaan creatieve oplossingen die maatschappelijk van waarde zijn. Bovendien leren studenten van verschillende opleidingen met en van elkaar. De rol van onze partners, die meewerken aan real-life- vraagstukken met onze studenten en docenten, verandert. Hun expertise wordt ook ingezet in het onderwijs. En de kennis die wij met onze partners delen levert in hun bedrijfsproces aantoonbaar verbeteringen op. De Ambitie 2020 trekt lijnen door uit het meer - jarenbeleidsplan 2011-2014 dat in 2014 werd afgerond. Vreemde ogen dwingen De kwaliteit van toetsing krijgt bij Avans bijzondere aandacht. Want goed onderwijs kan niet zonder kwalitatief goede toetsen. Op 3 manieren werkten we dit in 2014 uit: 1. Elke examencommissie is verrijkt met een extern lid. Zo passen we ‘vreemde ogen dwingen’ toe. 2. Om de toetsbekwaamheid van docenten te verhogen ontwikkelde het Leer- en Innovatie- centrum de basiskwalificatie examinering (BKE), naast de training voor de basiskwalificatie didactische bekwaamheid (BDB). 3. Het Avansprogramma Toetsen is gericht op de borging en verbetering van de kwaliteit van toetsen in brede zin. Dat gebeurt door vertegen- woordigers uit academies en diensteenheden. SAMENWERKEN IN ZUID-AFRIKA Avans wil studenten opleiden tot professionals die zich bewust zijn van hun maatschappelijke verantwoorde- lijkheid. Ook internationaal gezien. Daarom krijgen studenten en docenten de kans inter nationale beroeps- competenties te verwerven. In Zuid-Afrika bijvoorbeeld, waar een groot internationalisering programma is opgezet. Met strategische projecten die duurzaam zijn en waardevol voor de lange termijn. En waarbij diverse Nederlandse organisaties betrokken zijn. Studenten van verschillende opleidingen werken bijvoorbeeld samen aan diverse projecten binnen de gezond- heidszorg. Zij werken aan vraagstukken van verschillende ziekenhuizen, in samenwerking met universiteit Kaapstad en Noordhoff Health. Bij de ziekenhuizen zijn kennis en vaardigheden van de locale verpleegkun- digen niet op het gewenste niveau. Avansstudenten Verpleegkunde, Fysiotherapie en Communication & Multimedia Design ontwikkelen voor hen digitaal opleidings materiaal. Als basis gebruiken ze daarvoor een product van Noordhoff Health, dat succesvol gebruikt wordt in de Nederlandse zorg. Voor de implementatie ervan nam een student van International Business and Management Studies de coördinerende rol op zich. Ondersteund door een student van een bedrijfskundige opleiding die hiervoor de business case schreef. Vanuit verschillende disciplines werken de studenten samen aan de ontwikkeling, opzet, oplossing en realisatie van een project. In 2014 is ook een project opgestart in de watersector, samen met de stichting Helder Water. De stichting wil schoon drinkwater realiseren in ontwikkelingslanden. 6 studenten van diverse Avans opleidingen zijn gestart met een haalbaarheidsonderzoek. Zij gebruiken daarbij de expertise die Royal Haskoning heeft in Nederland en Zuid-Afrika. 9 Waar zijn we trots op?MEER STUDENTENBETROKKENHEID EN BETERE VOORZIENINGEN In 2014 besteedde Avans veel aandacht aan het verhogen van studentenbetrokkenheid. Door studenten- voorzieningen te verbeteren. En door studenten meer inbreng te geven bij activiteiten. VOORZIENINGEN Zo is het beleid voor topsporters en studenten met een functiebeperking in 2014 verder uitgewerkt. Voor onze topsporters ondertekenden we een hbo-topsportconvenant, samen met NOC/NSF en verschillende hbo-instellingen. Dat betekent een garantie voor onze studenten dat we blijven zoeken naar verbeteringen in de aansluiting tussen topsport en studie. En dat we met alle deelnemende instellingen 1 lijn aanhouden en ons houden aan de gemaakte afspraken. Voor onze 4.195 studenten* met een functie beperking lag in 2014 het accent op de kwaliteitsbewaking van het onderwijs. Gesprekken met de voorzitters van alle examencommissies brachten de mogelijkheden in beeld. Bijvoorbeeld alternatieve toetsen of mondelinge tentamens in plaats van schriftelijke. Door de inbreng van deze voorzitters is er een nog betere inbedding van het beleid in het onderwijsprogramma. Daarnaast kunnen studenten gebruik maken van de trainingen Plannen en Organiseren. Ook kunnen eerstejaarsstudenten begeleiding krijgen van ouderejaarsstudenten. Bijvoorbeeld bij vakken waar ze moeite mee hebben. We noemen dat peertutoring. *) Op 1 januari 2015 had Avans 3.198 studenten met een functiebeperking. En 997 studenten met een chronische ziekte of lichamelijke beperking. Veel voorkomend zijn studenten met ADHD, autisme, dyscalculie, dyslexie of non-verbale leerstoornissen. Avans houdt rekening met deze studenten door ze verlenging van de examentijd of dyslexiesoftware Kurzweil aan te bieden. Door tentamens op A3 formaat of in een ander lettertype aan te leveren, of door een pc of rekenmachine tijdens tentamens toe te staan. 10 Waar zijn we trots op?Vervroegde aanmelddatum De wettelijk vervroegde aanmelddatum van 1 mei hanteerden we in 2014 voor het eerst. Op alle mogelijke manieren brachten we aankomende studenten hiervan op de hoogte. Bij de opleidingen waarvoor dat noodzakelijk was heeft ruim 97% zich ook daadwerkelijk voor 1 mei aangemeld. Numerus fixus De numerus fixus komt voort uit arbeidsmarkt- perspectief (werkgelegenheid) en kwaliteits - overwegingen (onder andere voldoende goede stageplaatsen). Voor het studiejaar 2014-2015 heeft het College van Bestuur voor de volgende opleidingen een numerus fixus aangevraagd: • Advanced Business Creation voltijd, 120 studenten met decentrale selectie. • Communication & Multimedia Design voltijd, 460 studenten met decentrale selectie. • Fysiotherapie voltijd, 150 studenten met 100% gewogen loting. • Fysiotherapie deeltijd, geen nieuwe instroom. • HBO-Verpleegkunde voltijd, 400 studenten met 27,9% decentrale selectie. De kunstopleidingen volgen de landelijke richtlijnen uit het sectorplan hbo Kunstonderwijs 2012-2016. Voor de opleidingen Autonome Beeldende Kunst (ABK) geldt een reductie in studentenaantallen van 276 studenten in 2010 naar 221 studenten in 2016. DUURZAAMHEIDS PROGRAMMA Het duurzaamheidsprogramma maakt studenten en medewerkers meer bewust van duurzaam denken. En de programmaonderdelen zetten ook aan tot actie. Bijvoorbeeld door ideeën en mogelijkheden uit te wisselen tijdens studiedagen en netwerkwerkbijeenkomsten. Maar ook door bij elke academie een collega tot AISHE duurzaamheidsambassadeur te benoemen en een coachingsprogramma te laten volgen. We verdeelden 2.500 duurzame chocoladeletters met Sinterklaas. Organiseerden een week van de duurzaamheid met onder andere de Avans Energy Challenge om medewerkers bewust te maken hoe ze eenvoudig energie kunnen besparen. Medewerkers konden kiezen voor een gratis en onafhankelijk advies voor de aanschaf van zonnepanelen. Ze kunnen pendelen tussen de locaties met elektrische auto’s. En er is gezorgd voor een groter aantal laadpalen. Bovenal stimuleren we studenten om bij elke opdracht bewust rekening te houden met duurzaamheid. 11 Waar zijn we trots op?Erasmus+ Het Erasmus Lifelong Learning Programme werd in 2014 afgesloten en het nieuwe Erasmus+ programma is succesvol van start gegaan. Avans werkt hierin samen met circa 185 Europese partners. Ruim 350 Avansstudenten waren Erasmus- uitwisselings student in 2014: • 269 studenten studeerden bij partnerinstellingen in Europa. • 85 studenten voerden een stage- of afstudeer- opdracht in Europa uit. Zij ontvingen van de Europese Commissie een mobiliteitsbeurs uit het Lifelong Learning Programme. In het kader van Erasmusdocenten mobiliteit voerden 6 docenten een onderwijs- opdracht bij een partner uit. Studentenoordelen Dat onze inspanningen gewaardeerd worden, blijkt uit de studentenoordelen. Jaarlijks meet de Keuzegids HBO de kwaliteit van het Nederlandse hoger onderwijs. Met als bron de NSE (Nationale Studenten Enquête) en het onderzoek van het CHOI (Centrum Hoger Onderwijs Informatie). De Keuzegids HBO 2015 beoordeelde voor het eerst de voltijd-, deeltijd en duale opleidingen tegelijker- tijd. In totaal werden 23 Avansopleidingen als beste van Nederland beoordeeld: 17 voltijdopleidingen, 1 duale en 5 deeltijdopleidingen. In totaal staan 43 opleidingen van Avans in de top 3. Avans is door die score, na Hogeschool Zeeland, de nummer 2 van Nederland en de nummer 1 van de grote hogescholen. De Keuzegids stelt dat Avans als enige hogeschool al 5 jaar in de top 3 van beste middelgrote instellingen staat. “Avans blinkt uit in heel wat sectoren en is met flinke voorsprong de best beoordeelde van de echt grote hogescholen”, zegt de jury van de Keuzegids. Een compliment voor de medewerkers van Avans. KRUISBESTUIVING TUSSEN VRIJWILLIGERS EN STUDENTEN N De Vrijwilligersacademie is een scholingsweek voor 1.000 vrijwilligers uit de regio ’s-Hertogenbosch. Studenten organiseren de week samen met zorg- en welzijnsinstellingen. Docenten begeleiden hen. In de week dat de vrijwilligers in de schoolbanken plaatsnemen voor de gratis workshops, wordt de Academie voor Sociale Studies ’s-Hertogenbosch een bijzondere plaats van ontmoeting. Doordat studenten en vrijwilligers met elkaar in gesprek gaan en elkaar inspireren. De overheid stimuleert een participatiesamenleving waarin iedereen zorgt voor familie, buren of vrienden. Als dat niet kan worden vrijwilligers gevraagd die zorg over te nemen. Dat vraagt meer kennis van deze vrijwilligers. De Vrijwilligersacademie biedt hen de scholing die daarvoor nodig is. De vrijwilligers gebruiken de week ook om duidelijk te krijgen waar de grens ligt tussen hen en de professionals, wanneer professionals het van hen over moeten nemen. Studenten nemen ook deel aan de workshops of begeleiden ze. Zo krijgen ze de kans om ervaring en kennis te delen en om zich te specialiseren. 12 Waar zijn we trots op?Aansluiting Om leerlingen uit het voortgezet onderwijs te ondersteunen bij een goede studiekeuze verzorgt Avans tal van algemene aansluitingsactiviteiten. Naast het frequent informatie uitwisselen via digitale nieuwsbrieven met scholen in de brede regio zijn dit onder andere: • een voorlichtingsfilm op het voortgezet onderwijs ter ondersteuning bij de profielkeuze (54 vo-scholen, 6.600 havo-3 leerlingen) • profielevents bij Avans Hogeschool (4.200 havo-4 leerlingen) • voorlichtingen voor oriënterende leerlingen op het vo en mbo door medewerkers van onze opleidingen (46 scholen vo en mbo) - de adviseurs van Team Aansluiting toeleverend onderwijs bezochten in 2014 56 vo-scholen en mbo’s om met name de studieresultaten van hun oud-leerlingen te bespreken • Avans ontving in 2014 de decanenkring Utrecht, de decanenkring ’s-Hertogenbosch / Tilburg en de decanenkring regio Eindhoven. Elke decanen- kring kreeg gedurende een dag(deel) een informatieve bijeenkomst op maat. Samenwerkingen met toeleverend onderwijs Avans Hogeschool is sterk betrokken bij de netwerken van het voortgezet onderwijs en de samenwerkingsverbanden van het middelbaar beroepsonderwijs. In het Netwerk VO-HBO West-Brabant participeren 21 scholen voor voortgezet onderwijs en 5 hoger onderwijsinstel- lingen. In het Netwerk VO-HBO ’s-Hertogenbosch participeren 11 scholen voor voorgezet onderwijs en 2 hoger onderwijsinstellingen. In beide netwerken zijn we in het bestuur vertegenwoor- digd. Het Netwerk VO-HO ’s-Hertogenbosch verzorgde 6 schakelmodules, waaraan ongeveer 130 havo-5 scholieren deelnamen. Het Netwerk VO-HO West-Brabant arrangeerde informele ontmoetingen tussen VO en HO-vakdocenten Nederlands, Engels en wiskunde. Beide netwerken organiseerden studiemiddagen voor docenten, decanen, mentoren en studieloopbaanbegeleiders uit het voortgezet onderwijs en hoger onderwijs. Het Netwerk Regionaal mbo-Avans Hogeschool wil een kwantitatieve en kwalitatieve verbetering van de doorstroom van mbo naar hbo bereiken. Dat gebeurt onder meer door de werkgroepen ‘Nederlands’, ‘Engels’ en ‘rekenen’. Bijvoorbeeld met een eindproduct van de werkgroep ‘Nederlands’ dat nu via de Pabo van Avans wordt uitgerold. Ook was er in 2014 een Mbo-middag voor mbo’ers die door willen stromen naar het hbo. Ruim 450 mbo’ers bezochten deze middag. STUDENTEN ONDER ZOEKEN TECHNOLOGIE IN DE ZORG Zorgprofessionals spelen een belangrijke rol bij de mogelijke toepassing van technische innovaties in de zorg. Daarom ontwikkelde de Academie voor Gezondheidszorg het GET-LAB, waarin studenten leren werken met nieuwe innovaties. Ook doen studenten er onderzoek, bijvoorbeeld naar de effecten van nieuwe technologische ontwikkelingen. Studenten Fysiotherapie onderzochten bijvoorbeeld een stappenteller. Ze wilden weten of die echt stimuleert om meer te bewegen. Ook onder- zochten ze de robotzeehond Paro. Een knuffel vol sensoren, ontwikkeld voor dementerende ouderen. De superknuffel die met bewegingen en geluid reageert op aaien en praten zorgde ervoor dat de ouderen gingen praten of lachen tegen de zeehond. Het zijn voorbeelden van onderzoeken die aansluiten op ontwikkelingen in de zorg. Door het GET-LAB maken studenten en docenten kennis met de nieuwste mogelijkheden voor de zorg. Als onderdeel van het lesprogramma of als onderwerp van onderzoek. Docenten stimuleren studenten om de innovaties met een kritische houding te testen en te gebruiken bij de opleidingen Fysiotherapie, HBO-Verpleegkunde en Gezondheidszorgtechnologie. Maar ook bij sociale studies en de verbredende minor Active Ageing. Door de projecten en ervaringen in het GET-LAB blijven zorg en opleiding toekomstbestendig. 13 Waar zijn we trots op?1.2 ONDERZOEK Avans profileert zich op het gebied van onderzoek als hét kennisinstituut in de regio. Deze ambitie maken we zichtbaar door 8 nieuwe lectoren aan te stellen en lectoraten te bundelen in 5 expertise- centra. Avans heeft momenteel 27 operationele lectoraten. 23 lectoraten maken deel uit van expertisecentra. Daarnaast zijn er nog 4 onafhan- kelijke lectoraten (Analyse Technieken in de Life Sciences, Didactiek, Human Resource Management en Innovatief Ondernemen). De onafhankelijke lectoraten zetten hun expertise in in hun eigen vakgebied. Expertisecentra De academies realiseren het onderzoekbeleid in hun opleidingen via de expertisecentra waarin lectoren en docentonderzoekers in kenniskringen multidisci- plinair samenwerken aan onderzoeksopdrachten binnen een vooraf vastgesteld meerjarenplan. Expertisecentrum Veiligheid (EV) Het EV doet onderzoek naar maatschappelijke veiligheid vanuit een multidisciplinair perspectief. Ook zoekt het EV antwoorden op complexe veiligheidsvraagstukken. Expertisecentrum Duurzame Innovatie (EDI) Een gezonde omgeving en gezonde bedrijven. Dat is het doel van het EDI. Het onderzoek van EDI richt zich specifiek op technologische innovaties voor de bouw en voor energietransitie. Daarvoor werkt het EDI binnen diverse projecten samen met onder andere de provincie Noord-Brabant, de gemeente ‘s-Hertogenbosch, de TU/e en Heijmans N.V. en in bedrijfsclusters, zoals SPARK: SPARK is een open innovatieve omgeving die aansluit bij maatschappelijke ontwikkelingen in de gebouwde omgeving. Met een innova tieve aanpak die zich richt op duurzaamheid en energie, infrastructuur voor mobiliteit, smart materials, welzijn en gezondheid. Doel is om de ruimtelijke omgeving duurzamer, veiliger en gezonder te maken. Door: 1. het versterken van kennis en kunde 2. het aanjagen van de economische ontwikkelingen 3. het ontwikkelen van duurzame oplossingen voor maatschappelijke vraagstukken. Expertisecentrum Kunst & Vormgeving (EKV) Het EKV doet onderzoek op diverse gebieden van beeldende kunst en vormgeving. Bijvoorbeeld fotografie of ruimtelijk ontwerp. Expertisecentrum Caring Society 3.0 (ECS) Het ECS richt zijn onderzoek op het verbeteren van de kwaliteit van leven van mensen in hun eigen omgeving. Expertisecentrum Sustainable Business (ESB) Het ESB wil bijdragen aan een duurzame regionale economie en samenleving. Centre of Expertise Naast de 5 expertisecentra, heeft Avans Hogeschool 1 Centre of Expertise. Het Centre of Expertise Biobased Economy (CoE BBE) is een door het ministerie van OCW erkend samenwerkings- verband tussen Avans Hogeschool en HZ University of Applied Sciences en werkt samen met zijn partners binnen de Biobased Delta. In het online jaarverslag CoE BBE staan alle activiteiten die plaatsvonden in 2014. Biobased onderzoek voor de toekomst Naast het initiatief van het Living Lab Biobased Brazil zijn er andere projecten en initiatieven die gericht zijn op een economie die overgaat van fossil-based naar biobased. De onderzoeksresultaten en ervaringen kunnen van groot belang zijn voor de economie van de toekomst. Studenten doen onderzoek naar het verwaarden van reststromen uit het agrarisch proces door er bijvoorbeeld bio-plas- tics, medicijnen, energie of cosmetica van te maken. 14 Waar zijn we trots op?STUDENTEN VERGROTEN GEVOEL VAN VEILIGHEID Eerstejaarsstudenten van de opleiding Integrale Veiligheid onderzochten welke zaken het gevoel van onveiligheid vergroten. “De studenten onderzochten, in opdracht van de Nederlandse en Vlaamse spoorwegen, hoe het gevoel van veiligheid op de stations vergroot kan worden”, zegt Ad Schenkels, projectmanager Integrale Veiligheid van Avans. “Als deelproject gingen de studenten ook de wijk in. Na overleg met de gemeente liepen ze avondpatrouilles in de buurten, in het kader van het ‘donkere dagen offensief’. Ze zijn geen toezichthouders, maar een extra paar ogen en oren in de wijk. Ze keken bijvoorbeeld naar zaken die een gevoel van onveiligheid kunnen veroorzaken, zoals slechte verlichting, groenvoorziening of verdachte personen. Dat gaven ze door aan de afdeling Toezicht en Handhaving van de gemeente.” De studenten liepen zoveel mogelijk herkenbaar door de wijk. 15 Waar zijn we trots op?ONDERZOEKSVRAGEN VOOR BESTAANDE BOUW Grote spelers in de markt, zoals Heijmans, partici- peren in het SPARK-project. Maar ook gemeenten, een aannemer, een architectenbureau en kleine MKB-bedrijven. Wat zij gemeen hebben is dat ze een onderzoeksvraag hebben op het gebied van bestaande bouw en een hoog innovatief niveau nastreven. En natuurlijk begint elk onderzoek met de juiste vraagstelling. Want volgens docent en onderzoeker Tom Wolters zijn bedrijven geneigd om al snel in oplossingen te denken. De studentengroepen die aan projecten binnen SPARK werken praten in eerste instantie vooral met de bedrijven en betrokken docenten over de vraag. In een half jaar scherpen ze de hoofdvraag en de bijbehorende deelvragen aan. Die werken ze uit in een onderzoeksontwerp en een plan van aanpak. Docenten met kennis van onderzoeks methodiek begeleiden het proces en blijven zo betrokken bij concrete opdrachten uit het bedrijfsleven. En bedrijven leren over misvattingen, andere verwachtingen, verkeerde aannames en niet onderbouwde stellingen die continu op de loer liggen. Na dit traject kan het deelnemende bedrijf andere studenten vragen om een uitwerking van het plan van aanpak. En hebben de studenten een meer open werkhouding, veel geleerd over communicatieve vaardigheden en over het doen van onderzoek. STUDENTEN ONTWERPEN ROBOCOP-BENEN Robocop loopt in de gelijknamige film rond in een exoskelet, een soort harnas. Daardoor is hij sterker dan zijn tegenstanders. Derdejaarsstudenten Gezondheidszorgtechnologie en Mechatronica werkten ook aan exoskeletten. Maar dan voor mensen met weinig spierkracht in het onderlichaam. Zodat zij gemakkelijker kunnen lopen, opstaan of zitten. De studenten werkten aan dit project binnen de minor Embedded Systems. Ook een student Ergotherapie van de Hogeschool Arnhem-Nijmegen was betrokken bij de uitwerking ervan. Opvallend was dat er verschillende ontwerpen ontstonden. Een groep maakte een skelet op basis van pneumatiek. Een andere groep gebruikte motoren. Avans-lector Mechatronica Jos Gunsing vindt het belangrijk dat studenten met dit soort projecten bezig zijn. ”Het bevordert de onderzoeksvaardigheden en ze leren kritische vragen stellen. Ook leren ze veel over de methodische aanpak van ontwerpen.” BIOBEAKER TEGEN RIJSTVERSPILLING In Nederland wordt 40% van de rijst weggegooid. 5 studenten van de opleiding Small Business en Retail Management ontwikkelden daarom de BioBeaker. Deze beker van bioplastic meet precies de benodigde hoeveelheid af voor 1 persoon. Hun idee trok de aandacht van tv-kok Rudolph van Veen. De ondernemende studenten kwamen op het idee door een artikel over de hoeveelheid rijst die wordt verspild. Het gebruik van de BioBeaker moet dat voorkomen. Omdat je er zonder moeite de juiste hoeveelheid mee kunt afmeten, betekent dat minder verspilling en minder belasting voor het milieu. Want bij de productie van rijst komt methaangas vrij, een gas dat nog schadelijker is dan CO 2 . Tv-kok Van Veen was zo enthousiast dat hij betrokken was bij de presentatie. Ook supermarkten en rijstleveranciers zijn geïnteresseerd. 16 Waar zijn we trots op?EEN BRUG VAN PLANTEN Biobased heeft de toekomst, maar er moet nog veel gebeuren. Vooral onderzoek naar natuurlijke grondstoffen die moeilijk afbreekbare en milieubelastende producten vervangen. Een brug maken we vooral van beton en staal, maar RO&AD architecten en het Expertisecentrum Duurzame Innovatie (EDI) zagen andere mogelijkheden. Ze ontwikkelen een brug van vlas en hennep. Beide plantensoorten worden met elkaar verlijmd, wat voor stevigheid zorgt en waardoor een natuurlijke grondstof ontstaat, een bio-composiet. De provincie Zeeland en de gemeente Terneuzen waren zeer geïnteresseerd in de plannen en haakten aan. Dat gold ook voor bedrijven als Rasenberg en Antea groep en voor Hogeschool InHolland. De brug is tegelijk een metafoor. Tussen oude en nieuwe economie, tussen industrie en onderwijs, tussen Brabant en Zeeland. Het project is complex omdat er veel technisch onderzoek nodig is. Naar de eigenschappen van de nieuwe grondstof, maar ook naar de locatie, regelgeving en het proces. De eerste brug zal een recreatieve functie krijgen. Maar door blijvend onderzoek zal deze brug evolueren. LIVING LAB BIOBASED BRAZIL Het Living Lab Biobased Brazil is een bijzonder initiatief dat in 2014 vorm kreeg. Nederlandse en Braziliaanse studenten doen daar onderzoek, vanwege een potentieel grote stroom van biomassa in Brazilië. Ze kijken naar het verwaarden van reststromen uit bijvoorbeeld het agrarisch proces. Door er bioplastics, medicijnen, energie of cosmetica van te maken. Het Living Lab ontwikkelt en organiseert ook bijzondere onderwijsprojecten op dit gebied zoals webinars, workshops en een unieke Massive Open Online Course (MOOC). Het Living Lab Biobased Brazil is een initiatief van het Nederlandse en Braziliaanse hoger onderwijs. Het Centre of Expertise Biobased Economy van Avans Hogeschool en HZ University of Applied Sciences (HZ) coördineert er de onderzoeksprojecten voor Green Chemistry en Sustainable Environment. Studenten en afstudeerders die onderzoek doen naar Agro & Food krijgen begeleiding vanuit HAS. HZ doet dat op het gebied van Watertechnology. Ook het EP-Nuffic en de provincies Noord- Brabant en Zeeland zijn nauw betrokken bij de opzet en ontwikkeling van het Living Lab Biobased Brazil. Een Living Lab dat kennis vanuit verschillende disciplines, bedrijven en overheid bij elkaar brengt. 17 Waar zijn we trots op?BERGEN OP ZOOM 1.3 VALORISATIE Avans Hogeschool wil de regio versterken en zich verankeren in de regio om zo in te spelen op sociale, economische en culturele ontwikkelingen en thema’s. Dit doet zij allereerst door onderwijs en onderzoek en daarnaast via: Avans Ondernemerscentrum Het Avans Ondernemerscentrum (AOC) vormt voor bedrijven en instellingen hét loket voor alle vragen aan Avans. Aan oplossingen wordt gewerkt via stages, afstudeeronderzoeken, expertisecentra en samenwerkende groepen studenten vanuit verschillende opleidingen onder supervisie van docenten. Het AOC zorgt ook voor de coördinatie van de inbreng van Avans Hogeschool in de programma’s van Starterslift en OndernemersLift+. Starterslift en OndernemersLift+ Bedrijven, branche- en intermediaire organisaties en de overheid verwachten dat hbo’ers in hun opleiding kennismaken met ondernemen en daarvoor vaardigheden opdoen. 2 stichtingen bieden studenten en afgestudeerden van verschillende hogere onderwijsinstellingen onder- steuning bij het starten van een onderneming. Starterslift in West- en Midden-Brabant en OndernemersLift+ in Noordoost- Brabant. TELEFOONKLUIS TEGEN GSM-VERSLAVING 5 studenten van AKV|St.Joost in Breda binden de strijd aan tegen mobiele telefoonverslaving. De kunststudenten bedachten de telefoonkluis. Een soort sigarettendoosje om je telefoon in te doen. Niet omdat ze tegen gsm’s zijn. Maar omdat ze mensen bewust willen maken. Zodat ze niet in de verleiding komen om in gezelschap de telefoon te pakken. Op de kluis staan teksten als: ‘Whatsappen kan leiden tot een lange en pijnlijke stilte’ of ‘Gebruik van mobiel kan leiden tot asociaal gedrag’. De studenten kregen landelijke aandacht. Ze benaderen de horeca om te polsen of zij interesse hebben in de kluisjes. WOENSDRECHT 18 Waar zijn we trots op?GILZE–RIJEN ‘S-HERTOGENBOSCH OSS Samenwerkingsverbanden Op strategisch en bestuurlijk niveau participeert het College van Bestuur in verschillende regionale netwerken. Netwerken waar beleidsontwikkeling en planvorming plaatsvindt om de regio economisch en maatschappelijk te versterken. Avans wil aansluiten bij actuele vragen en thema’s in de regio om zo de student toekomstbestendig te maken. Campusvorming In Noord-Brabant wordt volop geïnvesteerd in campusvorming en innovatiestimulering voor automotive, agrifood, logistiek, high-techsystemen, life sciences, creatieve industrie, chemie en maintenance. Overheden, kennisinstellingen en bedrijfsleven werken in deze clusters samen aan het stimuleren van innovatief ondernemerschap vanuit de zogenaamde gouden driehoek of triple helix. Avans Hogeschool levert een actieve bijdrage aan diverse regionale samenwerkings- verbanden. Bijvoorbeeld aan de ontwikkeling van campusvorming in: BERGEN OP ZOOM Green Chemistry Campus Biobased Economy GILZE–RIJEN Gate 2 Aerospace WOENSDRECHT Aviolanda Maintenance ’S-HERTOGENBOSCH Agrifood Campus Agro, food en health ’S-HERTOGENBOSCH SPARK Woon-, leef- en werkomgeving OSS Pivot park Farma en health 19 Waar zijn we trots op?Ook aan de ontwikkeling van proeftuinen in de vorm van fieldlabs of livinglabs draagt Avans actief bij. Hier worden doelgerichte oplossingen voor maatschappelijke vraagstukken ontwikkeld, getest en geïmplementeerd. Bijvoorbeeld om sociale veiligheid in de wijk te bevorderen of nieuwe vormen van zorg op afstand te onderzoeken. Maintenance Avans Hogeschool neemt samen met HZ University of Applied Sciences deel aan World Class Maintenance, een samenwerkingsverband op het gebied van maintenance. Samen ontwikkelden we als strategische partners het lectoraat Maintenance en de bacheloropleiding International Maintenance Management. In 2011 startte deze opleiding en werd een lector aangesteld. Hoewel het aantal studenten niet erg groot is, gaan we door met deze opleiding, omdat de vraag uit het bedrijfsleven naar hoog opgeleide onderhoudsprofessionals heel groot is. 1.4 LERENDE ORGANISATIE Avans werkt met een aanpak waarin zelfsturing, het geven van feedback, ruimte voor reflectie op handelen en ruimte om te leren centraal staan. Met deze aanpak van lerend vernieuwen geven we vorm aan verbetering en vernieuwing door innovatie via de medewerkers. Dit heeft geleid tot veel initiatieven die direct en indirect bijdragen aan de kwaliteit van ons onderwijs. DUURZAME AVANS SOLARBOOT Niet de snelste, maar wel de meest duurzame deelname aan DONG Energy Solar Challenge. Dat was het doel van het Avans SolarMariteam met hun boot AvansSoleil, tijdens de alternatieve Elfstedentocht van vaartuigen op zonne-energie. Met in totaal 60 techniekstudenten en –docenten werkte het team aan de AvansSoleil. Een boot die op zonne-energie werkt en die grotendeels uit biobased materiaal bestaat. De romp is van vlas en ontworpen door het team. Het team had de boot niet kunnen bouwen zonder de steun van de sponsoren Bierens, Wärtsilä, Technolution, Enexis, Inelve en TBB Gilze. De Bredase wethouder Akinci was blij met dit aansprekende project in zijn stad. “Breda wil klimaatneutraal zijn, en vernieuwing en innovatie- kracht zijn daarbij onmisbaar”, zei hij. “De kennis die hier nu wordt opgedaan kan in de toekomst worden toegepast.” Avans is vooral trots dat het team de meest duurzame boot wilde maken. 20 Waar zijn we trots op?Werkbeleving Elke 2 jaar houden we een werkbelevings- onderzoek onder medewerkers. Dat gebeurde ook in 2014 en de algemene resultaten zijn positief. Het rapportcijfer voor Avans als werkgever steeg wederom: van een 7,5 in 2012 naar een 7,7 in 2014. Ook de gemiddelde tevredenheid van medewerkers op 10 belangrijke aspecten van werkbeleving was met een 7,2 positief. Een goede score ten opzichte van een 7,0 in de benchmark van andere hogescholen. Professionalisering Avans Hogeschool investeert veel in de professio- nalisering van haar medewerkers. Zo is meer ruimte ontstaan voor onderzoek door docenten. In het traject Virtualiseren in Avans (ViA) leren docenten in de domeinen Economie en Techniek beter omgaan met ICT-toepassingen om zo hun lessen afwisselender, efficiënter en boeiender te maken. ViA wordt bij Avans ook onderdeel van de Basis- kwalificatie Didactische Bekwaamheid (BDB). Docenten en medewerkers zijn voortdurend op zoek naar methoden die de leermotivatie en het leerrendement verbeteren en die beter aansluiten bij het brein van de studenten. De werkgroep Brein & Leren biedt hiervoor handreikingen door inzichten uit de onderwijsneurowetenschap naar de onderwijspraktijk te vertalen. Om kwalitatief goede docenten en medewerkers te werven en te behouden wil Avans een aantrek- kelijke werkgever zijn. Dat vertaalt zich in het HR-beleid en wordt zichtbaar in de behaalde resultaten. In het sociaal jaarverslag komt dit uitgebreider aan bod. Duurzaam energiegebruik Avans Hogeschool wil in 4 jaar tijd het energie- verbruik met minimaal 10% reduceren. Daarom nemen we deel aan 2 regionale initiatieven. In ’s-Hertogenbosch aan het Bossche Energie Convenant (BEC). Het BEC wil minimaal 10% energie besparen of duurzaam opwekken. De deelnemers liggen goed op koers, maar zijn er nog niet. Daarom is in 2014 besloten om nog zeker tot eind 2015 door te gaan. In Breda neemt Avans Hogeschool sinds 2014 deel aan het Bredaas Energie Initiatief (BEI). De BEI streeft ernaar de CO 2 uitstoot met minimaal 10% te verlagen. 21 Waar zijn we trots op?KENGETALLEN EN ORGANISATIE.Structuur Avans Hogeschool bestaat uit 19 academies 1 , 5 ondersteunende diensteenheden en het College van Bestuur met een kleine staf. Het Centre of Expertise Biobased Economy (CoE BBE) is een zelfstandige eenheid met een eigen managing director. COLLEGE VAN BESTUUR ACADEMIES (19) DIENST- EENHEDEN (5) BESTUURS- SECRETARIAAT EN STAF CENTRE OF EXPERTISE BIOBASED ECOMOMY (CoE BBE) Bekijk hier het volledige organogram van Avans Hogeschool. Avans Hogeschool behoort tot de Stichting Avans. In de jaarrekening vindt u alle rechtspersonen die tot de Stichting Avans behoren. Opleidingen We hebben 54 in CROHO geregistreerde en actieve hbo-opleidingen: 40 bacheloropleidingen, die in voltijd en veelal ook in deeltijd worden aangeboden, 9 Associate degrees (Ad’s) en 5 masteropleidingen in de kunst. Wij leiden onze studenten op voor beroepen in 5 sectoren. Een overzicht van alle opleidingen per vorm, type en vestigingsplaats staat op Avans.nl. Studentenaantallen Het aantal studenten dat zich bij Avans Hogeschool inschreef, groeide in 2014 opnieuw. Die groei zien we over vrijwel de gehele linie. Verheugend is dat de groei bij de technische opleidingen zich voortzet. Die ontwikkeling ondersteunt de technieksector met vele activiteiten. De opleiding binnen de sector onderwijs zit, na enkele jaren van terugloop, in de lift. Vanwege het arbeidsmarktperspectief hebben we voor enkele opleidingen in de sectoren Gezondheid en Welzijn een numerus fixus ingesteld. Daardoor neemt in deze sectoren het aantal studenten af. Het aantal deeltijdstudenten nam in 2014 voor het eerst af. Locatie Totaal aantal studenten (per 1-10) Ten opzichte van voorgaand jaar 2012 2013 2014 Breda 13.765 14.397 15.203 5,6% ‘s-Hertogenbosch 11.615 12.262 12.131 -1,1% Tilburg 1.492 1.538 1.642 6,8% 26.872 28.197 28.976 Ten opzichte van voorgaand jaar 4,8% 4,9% 2,8% 1 Exclusief de Juridische Hogeschool. Deze veelal als 20e academie aangemerkte eenheid is een joint venture met Fontys Hogescholen. 23 Kenge tallen & organisatieSector Totaal aantal studenten (per 1-10) Ten opzichte van voorgaand jaar 2012 2013 2014 Economie & Management 12.827 13.580 14.085 3,7% Techniek & ICT 7.006 7.175 7.572 5,5% Gezondheid & Welzijn 5.259 5.734 5.550 -3,2% Onderwijs 632 607 647 6,6% Kunst & Vormgeving 1.148 1.101 1.122 1,9% 26.872 28.197 28.976 Vorm Totaal aantal studenten (per 1-10) Ten opzichte van voorgaand jaar 2012 2013 2014 Voltijd 22.324 23.702 24.652 4,0% Duaal 687 622 682 9,6% Deeltijd 3.861 3.873 3.642 -6,0% 26.872 28.197 28.976 Medewerkers De formatie van Avans bestond eind 2014 uit 1.967 fte, met in totaal 2.532 medewerkers. Het aantal fte’s groeide iets minder hard dan voorgaande jaren: 4%. Avans is bezig met beleidsontwikkeling om medewerkers met aflopende contracten van werk naar werk te begeleiden. Hierdoor zouden de wachtgeldverplichtingen op lange termijn moeten afnemen. Verzuim & preventie In 2014 was het verzuimpercentage bij Avans 4% (sector hbo: 4,1% in 2013). Gemiddeld melden medewerkers zich 0,74 keer ziek (sector hbo: 0,93 in 2013). Locaties Avans Hogeschool verzorgt hoger beroepsonderwijs op 9 locaties, waarvan 4 in Breda, 4 in ’s-Hertogenbosch en 1 in Tilburg. In ’s-Hertogenbosch nam Avans een nieuw pand in gebruik: de Hooge Donken. Avans huurt er 3 verdiepingen. De HAS huurt de overige verdiepingen. In 2014 is Lovensdijkstraat 63 gerenoveerd en opgeleverd. Ook werd een deel van Lovensdijkstraat 61 ontmanteld. Dit renovatieproject wordt in de zomer van 2015 afgerond. De kapel van de Avanslocatie aan de Beukenlaan is omgebouwd tot een bijzonder mooie multifunctionele ruimte voor de catering en voor werkruimten voor studenten. 24 Kenge tallen & organisatieKenge tallen & organisatie 25BESTUUR EN KWALITEITSZORG.Avans doet er alles aan om goed bestuur te realiseren. Omdat Avans streeft naar kwaliteit legt zij daarover bestuurlijke verantwoording af op een transparante manier volgens de Governance, Risk en Compliance (GRC) benadering. 3.1 BESTUUR EN TOEZICHT Het College van Bestuur bestaat uit: • De heer drs. P.L.A. Rüpp, voorzitter • Mevrouw drs. M.M.J. Kamsma MBA/MBI, vice voorzitter • De heer dr. D.C. Zijderveld MPA, lid Toezicht in 2014 De Raad van Toezicht bestaat uit de volgende leden: • De heer dr. H. Dona, voorzitter tot 1 oktober 2014 • De heer dr. R.L. Vreeman, voorzitter per 1 oktober 2014 • Mevrouw drs. M.C.A. Bekker, vicevoorzitter tot 1 oktober 2014 • De heer prof. dr. mr. E.R. Muller, vicevoorzitter per 1 oktober 2014, daarvoor lid • De heer ir. P. Struik, lid per 1 oktober 2014 • De heer drs. P.M. Langenbach RC, lid • De heer prof. dr. ir. Mouwen, lid • De heer drs. W.A. van der Meeren, lid In 2014 zijn de laatste twee vacatures ingevuld (de termijn van de voorzitter en de vice-voorzitter liepen af). De vacatures zijn gesteld op basis van het profiel van de Raad van Toezicht, waarbij in de uiteindelijke benoeming is gekeken naar ontbrekende kennisvelden en aandachtsgebieden, naast eigenschappen om het team te complemen- teren. Voor de voorzitter waren specifieke compe- tenties aangegeven. In de selectiecommissie zaten 2 leden van de Raad van Toezicht, een lid van de AMR (voor het lid dat is benoemd op voordracht van de AMR). De voorzitter van het College van Bestuur had een adviserende rol. De werving is begeleid door een extern bureau. De Raad van Toezicht (de Raad) kwam in 2014 6 keer in vergadering bijeen met het College van Bestuur. Ook was er 1 keer overleg met de Avans Medezeggenschapsraad, in aanwezigheid van het College van Bestuur. Na elke vergadering bespreekt de Raad de uitkomsten daarvan met het eigen team in een zogenaamd besloten overleg. 4 februari 2014 is gereflecteerd op het eigen functioneren en de uitvoering van de taken en bevoegdheden van de Raad. Naar eigen oordeel heeft de Raad zijn taak uitgevoerd in overeenstemming met de principes van de branchecode ‘Goed Bestuur’, waarbij ook het principe van onafhankelijkheid is geëerbiedigd. 27 Bestuur & KwaliteitszorgBelangrijke onderwerpen die zijn besproken, zijn: het meerjarenbeleid en de financiële positie Avans, het investeren in kwaliteit van het onderwijs en het onderzoek naar toekomstige huisvesting. de Raad van Toezicht heeft goedkeuring verleent aan: de meerjaren begroting 2015-2018, de begroting 2014, de actuali sering van de governancecode en de jaarrekening 2013, maar ook zijn de onderwijsvisie en ambitie 2020 goedgekeurd. Ook is de rol van de externe accountant geëvalueerd. De Raad van Toezicht kent de volgende commissies: Kwaliteit van onderwijs en onderzoek, Remuneratie- commissie, Auditcommissie en Bouwcommissie. Voordat de Raad van Toezicht over een beleidsstuk beslist, bereiden deze commissies de onderwerpen voor met de betreffende portefeuillehouder van het College van Bestuur. Auditcommissie Onder andere in aanwezigheid van de externe accountant is de managementletter en het accoun- tantsverslag van de externe accountant besproken met het College van Bestuur, de concerncontroller en de directeur Diensteenheid Financiën en Studentenadministratie. Daarnaast is het bij Avans gebruikelijk dat de Auditcommissie nog ruimte heeft voor een gesprek met de externe accountant in afwezigheid van het College van Bestuur. 3.2 KWALITEITSZORG Externe toetsen De landelijke Validatiecommissie Kwaliteitszorg Onderzoek (VKO) heeft in 2014 Avans Hogeschool bezocht. De VKO heeft haar vertrouwen gegeven aan de ingezette ontwikkelingen door de kwali- teitszorg van het onderzoek bij Avans Hogeschool voor 6 jaar te valideren. De commissie roemde de cultuur, open houding en de lerende organisatie, maar had daarbij ook terechte kritiek op organisa- torische zaken en de onderlinge afstemming tussen onderdelen van het kwaliteitszorgsysteem- onderzoek. In 2014 is daarom gestart met een programma dat het kwaliteitszorgsysteem herijkt. Accreditaties In 2014 zijn 4 opleidingen van Avans Hogeschool gevisiteerd door de NVAO: Elektrotechniek, Technische Bedrijfskunde en Leraar Basisonderwijs en de masteropleiding Animatie. Alle 4 de visitaties leidden tot een positieve beoordeling van de opleidingen. 28 Bestuur & KwaliteitszorgInterne audits Een van de doelen van Avans is dat opleidingen altijd accreditatiewaardig zijn. Bij 8 opleidingen voerden we in 2014 zelf onaangekondigde audits op accreditatie- waardigheid uit. De meeste aanbevelingen voor verbetering lagen op het gebied van documentbe- heer, toetsing en de beoordeling van het eindniveau. 3.3 GOVERNANCE Branchecode Goed Bestuur Diverse reglementen, regelingen en codes, die de basis vormen voor een goed besturingsmodel, zijn in 2014 aangepast. Daarmee voldoet Avans nu aan alle regels van de Branchecode ‘Goed Bestuur’, in oktober 2013 vastgesteld door de Vereniging Hogescholen. Aanpassingen in 2014 op het gebied van Governance: Bestuursreglement herzien Reglement voor de Raad van Toezicht aangepast Profiel van de Raad van Toezicht aangepast Beleid voor strategische samenwerking opgesteld Horizontale dialoog opgesteld Het besturingsmodel van Avans Hogeschool is uitgewerkt in statuten, bestuursreglement, bevoegd- heidsregeling, gedragscodes en andere regelingen. Deze documenten staan op Avans.nl. Medezeggenschap Avans werkt sinds 2010 met het huidige medezeg- genschapsreglement. De gemeenschappelijke visie van het College van Bestuur en de Avans Medezeg- genschapsraad (AMR) op geprofessionaliseerde medezeggenschap vormt daarvoor de basis. Samen met studenten werd de invoering van bestuursbeurzen voorbereid. Een aanmoediging om ook hun bestuurlijke kwaliteiten verder te ontwikkelen. Studentleden van de Algemene Medezeggenschapsraad (AMR) worden voortaan ondersteund door een coach van Studentzaken. Financieel beleid en treasury In 2014 werd ook het financieel beleid geactuali- seerd. In 3 notities ligt nu de samenhang van het financiële kader vast: • financieel beleid Stichting Avans • treasurystatuut • de richtlijn uitvoering financieel beleid en beheer (conform de regeling ‘beleggen en belenen door instellingen voor onderwijs en onderzoek 2010’) 29 Bestuur & Kwaliteitszorg3.4 RISICOMANAGEMENT Risicobeheersing is voor Avans het omgaan met omstandigheden, ontwikkelingen en belemme- ringen die het behalen van beoogde resultaten direct dan wel indirect in de weg kunnen staan. Algemene financiële risico’s zijn: • Ontwikkeling toekomstige rijksbijdrage (invoering sociaal leenstelsel en ‘Leven Lang Leren’). • Mogelijke effecten op de bekostiging vanaf 2017 bij het niet behalen van de prestatie- afspraken. • Mogelijke cao-ontwikkelingen en gevolgen Wet werk en zekerheid. • Mogelijk relatief hoge vaste lasten op het gebied van personeel en huisvesting als studenten- aantallen teruglopen. De vermogens- en liquiditeitspositie van de hogeschool is van voldoende omvang om deze risico’s te kunnen opvangen. In 2014 vond een herschikking van het eigen vermogen plaats. Onderdeel daarvan was de vorming van een bestemde reserve voor financiële risico’s. Strategisch risicoprofiel Als onderdeel van de Planning & Control-cyclus stelt het College van Bestuur elk jaar een strategisch risicoprofiel vast. Daarmee kunnen we ons focussen op gebeurtenissen die de realisatie van de doelstellingen het meest bedreigen. Het strategisch risicoprofiel 2014 was gebaseerd op signalen uit de organisatie, gesprekken met interne- en externe stakeholders en trends en ontwikkelingen in de maatschappij. Het strategisch risicoprofiel 2014 is uitgesplitst naar 2 risicothema’s: • Borging kwaliteit onderwijs en onderzoek • Borging kwaliteit organisatie De belangrijkste factoren die in 2014 het meest van invloed waren op de risico’s voor de kwaliteit van onderwijs en onderzoek: • De kwaliteit van het toetsbeleid, inclusief het voldoen aan externe eisen. • De kwaliteit van de processen rondom examen- commissies. • Ontwikkeling van de didactische, ICT en onderzoeksvaardigheden van docenten. • Inrichting van de verbinding tussen onderwijs en praktijkgericht onderzoek. 30 Bestuur & Kwaliteitszorg31 Bestuur & KwaliteitszorgOm de kwaliteit van onderwijs en onderzoek te borgen werden de volgende maatregelen genomen: • Elke academie krijgt ondersteuning van een onderwijsdeskundige voor het opstellen en invoeren van het toetsbeleid. Daarnaast is een Avansbreed programma Toetsing gestart om de kwaliteit van het toetsbeleid te borgen in reguliere werkwijzen. • Volgend op de uitgevoerde audits bij examen- commissies zijn verbeteringen ingezet en gerealiseerd. Alle nieuwe en zittende leden van examencommissies hebben nu een interne training gevolgd. • In juni 2014 is het onderzoeksbeleid vastgesteld. Daarna is de implementatie van dit beleid gestart. • Elk bedrijfsonderdeel heeft een professionalise- ringsplan opgesteld en is gestart met de realisatie hiervan. Op het gebied van kwaliteit en organisatie waren de volgende factoren in 2014 van invloed op de risico’s: • Mogelijkheden voor handhaving en naleving aanbestedingswet en het Avans-inkoopbeleid. • De doorlooptijd van veranderingen en verbete- ringen is te lang om in te spelen op omstandig- heden in een snel veranderende omgeving. • Centralisatie van processen levert niet op wat beoogd is: compliance en verhoogde efficiency en effectiviteit. Genomen maatregelen om de kwaliteit van de organisatie te borgen: • Het inkoopbeleid is in 2014 geactualiseerd, vastgesteld en geïmplementeerd. • Om de effectiviteit van de besturing van de organisatie te bevorderen zijn in 2014 coördina- tiemechanismen ingevoerd. Operationeel risicoprofiel Relevante onderdelen van dit beheersingssysteem zijn: • Ondertekende managementverklaringen (internal control) door de directeuren van de academies en diensteenheden. • Ondertekende bevestiging bij de jaarrekening door het College van Bestuur. Deze bevestiging is verstrekt aan de externe accountant in het kader van zijn jaarrekeningcontrole. 32 Bestuur & Kwaliteitszorg3.5 COMPLIANCE Beleidsevaluatie en audit In 2014 zijn de volgende audits en evaluaties uitgevoerd of gestart: • Arbo wet- en regelgeving • een follow-up onderzoek over het elektronisch berichtenverkeer • omgaan met vrijstellingen • herontwerp van het proces Diplomering op lean wijze • beheer van autorisaties • gebruik van BlackBoard Publiek/Privaat We controleren nauwlettend de risico’s van publiek en private arrangementen. Om het risico zo klein mogelijk te maken, verrichten we geen activiteiten met winstoogmerk. Commerciële activiteiten brengen we onder bij Avans Contractactiviteiten B.V.. Waarden en normen Avans Hogeschool hecht grote waarde aan fatsoen- lijke omgangsvormen en integer handelen. Daarom kennen we een integriteitscode, een klokkenluidersre- geling, een regeling ongewenst gedrag en de regeling privacy. In 2014 zijn deze regelingen niet gewijzigd. Klokkenluider In 2014 ontvingen we geen meldingen voor de Avans klokkenluidersregeling. Privacy Omdat we privacy belangrijk vinden zijn in 2014 de privacyreglementen voor studenten en medewerkers geactualiseerd. Ook verwachten we dat de Europese privacyregelgeving strenger wordt. Daarom is besloten om de Avans privacyfunctionaris met ingang van 2015 aan te melden als ‘Functionaris voor de gegevensbescherming’, zoals omschreven in de privacywetgeving. En zijn er voorbereidingen getroffen om de impact hiervan te overzien voor de personele- en studentadministraties en de ICT-beveiliging. Vrijstellingen Het EVC-centrum is in 2014 overgegaan van Avans Hogeschool naar Avans+. Vrijstellingen worden uitsluitend verleend door de examencommissie van de betreffende opleiding. Elke verleende vrijstelling wordt door de examencommissie gedocumenteerd en opgenomen in het studievolgsysteem Osiris. 33 Bestuur & KwaliteitszorgInschrijving Studenten kunnen uitsluitend onderwijs volgen en tentamens afleggen van de opleiding en de keuzeonderdelen waarvoor ze zijn ingeschreven. Bij het afleggen van tentamens vindt zowel bij inschrijving als bij afname een controle plaats op de legitimiteit van deelname. In het kader van de notitie Helderheid HO wordt hierover specifiek verantwoording afgelegd in bijlage 1 van de jaarrekening. College van Beroep Avans kent een Geschillenadviescommissie (GAC) en een College van Beroep voor de Examens (CBE). De GAC adviseert het College van Bestuur over bezwaren van studenten op beslissingen die buiten de bevoegdheid van het CBE vallen. Bezwaar- en beroepschriften 2014 CBE GAC Ingediend 188 40 Gericht tegen BSA 48 Ingetrokken en/of terugverwezen 77 40 Ter zitting 41 Ongegrond 38 Schikking ter zitting 2 Niet ontvankelijk 7 Gegrond 1 Bezwaar- en beroepschriften 2013 CBE GAC Ingediend 229 8 Gericht tegen BSA 68 Ingetrokken en/of terugverwezen 43 40 Ter zitting 25 8 Ongegrond 18 6 Schikking ter zitting 1 1 Niet ontvankelijk Gegrond 6 1 In het merendeel van de beroepszaken werd in de voorfase een schikking bereikt. 1 zaak werd gegrond verklaard vanwege een motiveringsge- brek. De betreffende student kreeg alsnog uitstel van het studieadvies. Net als in voorgaande jaren waren veel van de beroepen gericht tegen de beslissing over het bindend studieadvies (BSA - 48). Alle studenten kunnen sinds de wetswijziging van 2010 nog hoger beroep instellen bij het College van Beroep voor het Hoger Onderwijs (CBHO) in Den Haag. In 2014 maakten 4 studenten van deze mogelijkheid gebruik. In alle 4 de gevallen is hun hoger beroep ongegrond verklaard. Het aantal beroepszaken is gedaald in vergelijking met 2013. Zeker gezien de groei van het aantal studenten. Het aantal bezwaren via het GAC (40) lijkt vrij hoog, maar dat is het gevolg van de nieuwe regels rond de 1 mei-aanmelding en onze interne communicatie, waardoor aspirant-studenten snel naar het loket van de Bezwarencommissie werden verwezen. Alle bezwaren zijn terugverwezen naar de Toelatingscommissie, waar ze adequaat zijn afgehandeld. Profileringsfonds Het profileringsfonds is bedoeld voor financiële ondersteuning van studenten (FOS) op basis van artikel 7.51 WHW. De commissie FOS ontving in 2014 18 nieuwe aanvragen voor afstudeersteun en 6 aanvragers kregen op grond van eerder verleende aanspraken een (vervolg)uitkering in 2014. In totaal werd in 2014 € 35.026 verstrekt. Het geoormerkte budget was € 21.500. In 2013 werd € 14.795 uitgekeerd. Vanuit het noodfonds van Avans werd in 2014 € 8.100 verstrekt. Dat was in 2013: € 6.900. Er is geen directe aanleiding om te veronderstellen dat de stijgende lijn zich zal voortzetten. 34 Bestuur & Kwaliteitszorg3.6 BEZOLDIGING BESTUUR EN TOEZICHTHOUDERS De bezoldiging van de bestuurders is vastgesteld conform de bezoldigingscode bestuurders hogescholen van maart 2013. Deze code is vast gesteld door de toezichthouders op 18 juni 2012 en goedgekeurd door de minister op 4 februari 2013. Voor het hbo ligt het bezoldigingsmaximum voor 2014 op € 199.905. Aan de meldingsplicht Wet Normering Topinkomens (WNT) is voldaan. Een overzicht van de bezoldiging van de bestuurders staat in de toelichting op de personele lasten in de jaarrekening en in de bijlage van de jaarverslaggeving. Conform art. 3j van de Regeling jaarverslaggeving onderwijs geeft onderstaand overzicht inzicht in vergoedingen voor gemaakte kosten of geleverde diensten die door individuele leden van het College van Bestuur zelf zijn gedeclareerd bij de instelling. Declaraties verslagjaar 2014 ( € x 1) P.L.A. Rüpp D.C. Zijderveld M.M.J. Kamsma Representatiekosten 0 0 223 Reiskosten binnenland 297 0 0 Reiskosten buitenland 0 0 0 Overige kosten 0 0 128 Totaal 297 0 351 Avans Hogeschool heeft geen leningen, voorschotten of garantstellingen verstrekt aan leden van het College van Bestuur of aan leden van de Raad van Toezicht. 35 Bestuur & KwaliteitszorgFINANCIËN.Het geconsolideerde exploitatieresultaat van Stichting Avans is over 2014 m € 27,0. Dat is m € 12,2 hoger dan begroot. Onderstaande analyse geeft inzicht in de kwaliteit van het behaalde geconsoli- deerde jaarresultaat door deze te vergelijken met de begroting en het voorgaande jaar. 4.1 RESULTAAT 2014 Resultaatanalyse 2014 (alle bedragen in k € ) werkelijk 2014 begroot 2014 werkelijk 2013 Geconsolideerd resultaat uit gewone bedrijfsvoering 27.010 14.846 19.492 Resultaat deelnemingen: Stichting Juridische Hogeschool Avans-Fontys 275 19 61 Avans Contractactiviteiten B.V. 870 408 606 1.145 427 667 Enkelvoudig resultaat uit gewone bedrijfsvoering 25.865 14.419 18.825 Eenmalige baten en lasten: Vervallen schuld OCW liquiditeitsbijdrage 2.263 - - Vrijval voorziening POP - - 3.016 Liquidatie Stichting Waarborgfonds HBO 1.410 - 1.681 BTW restitutie oude boekjaren 610 - 1.448 Afwaardering Lovensdijkstraat 61/63 -623 - - Teruggave WIA premie - - 527 Bijstelling inschattingen jubileum voorziening - - 164 Totaal eenmalige baten en lasten 3.660 - 6.836 Genormaliseerd enkelvoudig resultaat 22.205 14.419 11.989 Het resultaat werd voor m € 3,7 positief beïnvloed door eenmalige posten, die bij de betreffende jaarrekeningposten nader worden toegelicht. Gezien hun eenmalige en incidentele karakter waren al deze posten niet begroot. Het genormali- seerde enkelvoudige resultaat steeg van m € 12,0 in 2013 naar m € 22,2 in 2014. Het verschil tussen het genormaliseerde enkelvoudige resultaat 2014 en de begroting bedraagt m € 7,8. Dit wordt op hoofdlijnen veroorzaakt door: • Hogere rijksbijdrage ad m € 10,2. Voornamelijk het gevolg van de onvoorziene ontwikkeling in de macro-economische bedragen per student per 1-10-2013 en inschatting per 1-10-2014. Deze ontwikkeling heeft geleid tot een verhoging van het bekostigingsniveau per student. Deze aanvullende middelen hebben slechts beperkt geleid tot additionele lasten in 2014. • Hogere overige baten ad m € 2,7 (na eenmalige baten). Vooral door hogere subsidiebaten (m € 1,2) door nieuw opgestarte subsidiepro- jecten, hogere vergoedingen voor vervangingen in geval van zwangerschap, bevalling en ziekten (m € 0,5) en hogere detacheringsbaten (m € 0,6). • Hogere personeelslasten ad m € 4,9. Vooral ontstaan door: hogere wachtgeldlasten (m € 2,4) door een hoger aantal afgelopen tijdelijke dienstverbanden en een langere duur omdat het voor ex-medewerkers moeilijker was een nieuwe baan te vinden als gevolg van de slechte arbeidsmarkt. Daarnaast was er extra personele inzet voor activiteiten welke nog niet in de begroting waren opgenomen (m € 3,0). Bijvoor- beeld implementatie van de coördinatiemecha- nismen, vervanging van docenten die een masteropleiding volgen en de ontwikkeling van het programma Deeltijd. Tenslotte waren de pensioenlasten (-/- m € 1,2) lager dan begroot omdat het ABP de pensioenregeling per 1 januari 2014 heeft aangepast om het pensioenstelsel toekomstbestendig te maken. 37 Financiën4.2 2 e EN 3 e GELDSTROOM Voor een aantal belangrijke subsidieprogramma’s, zowel nationaal als Europees, was 2014 het startjaar van een nieuwe programmaperiode. In de regel worden er in deze fase minder selectierondes of ‘calls’ opengesteld, waardoor er minder mogelijkheden zijn voor het verwerven van externe funding. 2e geldstroom Praktijkgericht onderzoek door hogescholen wordt deels extern gefinancierd met subsidies. Voor deze 2e geldstroom vormt het Raak-programma de belangrijkste inkomstenbron. In het eerste jaar van de nieuwe programmaperiode 2014-2018 waren er aanvraagrondes voor Raak-MKB, Raak-Publiek en Raak-Pro. Binnen Raak-MKB is het project ‘Bio-composieten voor Bouwkundige en Civiele Toepassingen’ gehonoreerd, met Avans als penvoerder. Verder waren in 2014 de volgende Raak-projecten in uitvoering met Avans als penvoerder: • Innovatieprogramma voor de ontwikkeling van nieuwe LC-MS/MS methoden voor klinisch chemische laboratoria (Raak-Publiek) • Functionele stabiliteit van biopolymeren (Raak-Pro) • Systems Engineering voor MKB-bedrijven (Raak-MKB) • Spectrale Conversie Folies (Raak-MKB) • Levende kleuren (Raak-MKB) • Gezond seksueel gedrag in de residentiële jeugdzorg (Raak-Pro) Tot slot participeren verschillende lectoraten in de volgende Raak-projecten: • Fire Bee (Raak-MKB) • Smart Vision for UAV’s (Raak-MKB) • Adaptive Robotic Binpicking-Aerobic (Raak-MKB) • Talentontwikkeling bij risicojongeren (Raak-PRO) • Gebouwschil (IMDEP) (Raak-PRO) • Medische Robotica (Raak-PRO) • DiAgRaMs (Raak-Pro) Voor de financiële verantwoording 2014 van deze subsidieprojecten zie bijlage 2. 3e geldstroom Voor de 3e geldstroom om onderzoek te financieren sluit Avans aan bij ‘Topconsortia voor Kennis en Innovatie’ (TKI), waar bedrijven en kennisinstellingen samenwerken in het kader van het Topsectorenbeleid. In de Topsector Energie participeert het lectoraat Smart Energy in 2 TKI’s via de projecten ‘Cellular Smart Grid Platform’ en ‘Kostenreductie MS/LS instrumentatie’. De lector Reclassering en Veiligheid heeft de leiding over het onderzoekproject ‘Circles4EU’. Dat wordt gefinancierd vanuit het Europese DG Justice programma ’Daphne III’. Aan de implementatie van het onderzoeksproject van de WMO Werkplaats ‘Samen de Krachten Versterken’, werken 3 lectoraten. Het ministerie VWS financiert dit project. Binnen de 3e geldstroom spelen Europese subsidie- programma’s een steeds belangrijkere rol. Zo participeert Avans in de Interreg-programma’s ‘Vlaanderen-Nederland’ en ‘2Mers Seas Zeeën’, met bijvoorbeeld de volgende projecten: • CO 2 en CH 4 als dragers voor regionale ontwikkeling • Crea-Zone • DigiSol • VIVED • Cross Roads • Energie Conversiepark (ECP) De volgende projecten worden met andere Europese subsidieprogramma’s gefinancierd: • Chemical Regions for Resource Efficiency (R4R) (KP7) • European Forensic Educational Network’ (EFEN) (Erasmus+) • Criminal Justice Social Work (CSJW) (Erasmus Jean Monnet) 4.3 BESTEDING ADDITIONELE BUDGETTEN In 2014 zijn veel vernieuwingen op het gebied van onderwijs doorgevoerd. Zo heeft Avans geïnves- teerd in het continu verbeteren en actueel houden van de curricula en de toekomstige positionering van het deeltijdonderwijs. We investeerden ook in kennisvalorisatie en het professionaliseren van ICT-vaardigheden van docenten. Ook werden dit jaar veel ICT-verbeteringen gerealiseerd. Ook is er gewerkt aan de vervanging van het HRM- systeem, aan procesoptimalisatie en aan het digitaal beschikbaar stellen van management informatie. 38 FinanciënOverzicht additionele budgetten 2014 (alle bedragen in k € ) Beschikbaar in begroting Toegekend in begroting Realisatie Vernieuwing 6.000 3.058 5.472 Meerjarenbeleidsplan 2011-2014 7.000 4.611 7.240 Impulsmiddelen 558 430 358 Totaal additionele budgetten 13.558 8.099 13.070 Met de term ‘beschikbaar in de begroting’ wordt de financiële ruimte aangegeven. De kolom ‘toegekend in begroting’ geeft aan welke bedragen hiervan reeds bij het vaststellen en goedkeuren van de begroting waren gehonoreerd. Het verschil tussen die 2 kolommen betreft de financiële ruimte waarbinnen het CvB in 2014 nog voorstellen heeft kunnen honoreren. Specificatie van gerealiseerde additionele budgetten 2014 (alle bedragen in k € ) Vernieuwing Meerjarenbeleidsplan 2011-2014 Vernieuwing curricula 1.851 Coördinatiemechanismen 2.037 Deeltijd 567 Professionaliseren personeel 1.073 Virtualiseren in Avans 342 Duurzaamheid 771 Kennisvalorisatie 266 Virtualiseren in Avans 245 OndernemersLift+ 25 Onderzoeksbeleid 210 Subtotaal Onderwijs 3.051 Subtotaal Implementatie 4.336 HRM-systeem 757 Focusgroepen 1.833 Managementinformatie 311 Subtotaal Experimenteerruimte 1.833 Werkplekvernieuwing 229 Inzet en roosteren 163 Avans Ondernemerscentrum (AOC) 391 Corsa 127 Engels in curriculum 326 Digitaal toetsen 68 Overig 354 Telefonie 68 Subtotaal overig 1.071 Overige ICT 12 Subtotaal ICT 1.735 Totaal meerjarenbeleidsplan 2011-2014 7.240 Projectmanagement 186 Financiële bedrijfsvoering 118 Impulsmiddelen Inkoop Europese aanbesteding 62 Aansluiting mbo-hbo 182 Overige bedrijfsvoering 170 Hippocampus 145 Subtotaal bedrijfsvoering 536 Platform Hyperlink 31 Lovensdijkstraat 61/63 150 Totaal Impulsmiddelen 358 Subtotaal Huisvesting 150 Totaal Vernieuwing 5.472 39 Financiën4.4 FINANCIËLE KENGETALLEN Het hoger onderwijs gebruikt de volgende ratio’s om de financiële positie van de instelling te analyseren: • Liquiditeit: vlottende activa / schulden op korte termijn • Solvabiliteit: eigen vermogen / totale vermogen • Rentabiliteit: resultaat / (totale baten + rentebaten) De ratio’s voor Stichting Avans en het gemiddelde voor het hbo: Financiële ratio’s Stichting Avans Gemiddeld hbo 2014 2013 2013 Liquiditeit 1,58 1,5 1,03 Solvabiliteit 66% 62% 43% Rentabiliteit 10,8% 8,5% 2,8% DUO publiceert jaarlijks de financiële gegevens hbo op basis van de cijfers van alle hogescholen. De liquiditeit van Avans is hoger dan gemiddeld in het hbo, door het hoge saldo vlottende activa, met name liquide middelen. Dit saldo kunnen we inzetten om toekomstige (huisvesting)investeringen te financieren. De positieve kasstroom van m € 10,9 komt doordat het exploitatieresultaat minus de afschrijvingen met m € 43,1 groter zijn dan de investeringen in vaste activa van m € 29,9. De solvabiliteit is hoger dan gemiddeld in het hbo omdat Avans van oudsher een groot deel van de bezittingen kon financieren met eigen vermogen. Ook onze rentabiliteit is hoger dan gemiddeld in het hbo. In hoofdstuk 4.1 staat een verklaring van het resultaat over 2014. 4.5 FINANCIËLE INSTRUMENTEN Avans kent slechts een zeer beperkt valutarisico, aangezien het merendeel van alle transacties plaatsvindt in euro’s. Het valutarisico wordt dan ook zeer laag ingeschat. Avans kent met name rentedragende vorderingen (met name termijndeposito’s en vanuit het private eigen vermogen verstrekte leningen) en slechts in beperkte mate rentedragende schulden (schuld aan ministerie van Financiën). Voor al deze vorderingen en schulden geldt dat sprake is van vaste renteper- centages. Het risico op schommelingen in de rente is daarmee afgedekt. Het renterisico wordt daarmee laag ingeschat. Avans kent geen grote concentraties van krediet- risico. Vorderingen hebben veelal betrekking op individuele studenten en Avans hanteert de methode van voorfacturatie. Binnen de organisatie zijn daarnaast maatregelen getroffen om te borgen dat vorderingen worden geïnd. Het kredietrisico wordt dan ook laag ingeschat. 4.6 TREASURYBELEID Avans gaat met de liquide middelen om conform de procedure cashmanagement, met daarin de uitgangspunten, doelen en middelen. De ministe- riële regeling ‘beleggen en belenen door instel- lingen voor onderwijs en onderzoek (2010)‘ vormt daarvoor de basis. De centrale treasuryfunctie binnen de stichting beheert de liquiditeitenstroom. Avans brengt haar liquide middelen risicoloos onder bij het ministerie van Financiën als onderdeel van de afspraken in 2005 over ‘schatkistbankieren’. Daardoor konden we destijds onder aantrekkelijke condities een kredietfaciliteit van m € 35 afsluiten voor de bouwactiviteiten aan de Hogeschoollaan in Breda en aan de Cobbenhagenlaan in Tilburg. Voorwaarde is dat Avans haar overtollige liquide middelen door het ministerie laat beheren. We verwachten dat medio 2016 de gehele krediet- faciliteit is afgelost. Vanaf dat moment bestaat geen verplichting meer tot ‘schatkistbankieren‘. De financiële baten en lasten brengen naar verwachting geen grote risico’s met zich mee. De rente op de geldlening ligt vast en de rente op tegoeden is laag ingeschat. We hebben geen derivaten of andere risicovolle financiële producten in portefeuille. 40 Financiën4.7 INVESTERINGSBELEID Avans maakt voor haar investeringsbeleid onderscheid in reguliere vervangingsinvesteringen en beleidsrijke investeringen. Voor de vervangingsinvesteringen krijgen alle bedrijfsonderdelen jaarlijks een budget. Voor beleidsrijke investeringen worden gelden gereserveerd, die we toekennen aan de hand van goede businesscases. 4.8 INTERN BUDGETMODEL De uitgangspunten voor de interne verdeling van middelen, die bijdragen aan de meerjarige financiële continuïteit van Stichting Avans, staan in ons interne budgetmodel. Voor een deel volgen we in dit budgetmodel de sturingsprincipes van de rijksbekostiging om de samenhang daarmee te waarborgen. Daarnaast kent het budgetmodel specifieke uitgangspunten, bijvoorbeeld over de bekostiging van laboratoria en activiteiten van diensteenheden. Ook kunnen bedrijfsonderdelen een budget krijgen voor specifieke doeleinden, zoals voor vernieuwing en onderzoek. Het positieve exploitatieresultaat van 2014 ontstond mede binnen de academies. Zij konden de beschikbare budgetten niet altijd in zijn geheel benutten. Academies kunnen de in 2014 gerealiseerde positieve exploitatie- resultaten onder bepaalde voorwaarden overhevelen naar 2015 en deze alsnog ten gunste laten komen van het primaire proces. 4.9 FINANCIËLE DOORKIJK TOT EN MET 2017 Continuïteitsparagraaf Onderstaande tabellen geven een financiële doorkijk tot en met 2017. Voor de periode 2015 tot en met 2017 zijn de cijfers ontleend aan de vastgestelde en goedgekeurde meerjarenbegroting 2015-2018. Kengetal per ultimo werkelijk 2014 begroot 2014 begroot 2015 begroot 2016 begroot 2017 Personele bezetting (in fte) Avans Hogeschool: Management / Directie (OOP) 71 72 70 70 70 Onderwijzend personeel (OP) 1.152 1.136 1.258 1.258 1.258 Overige medewerkers (OOP) 708 690 643 643 643 Deelnemingen 177 177 177 177 177 Geconsolideerde personele bezetting exclusief stagiaires 2.108 2.075 2.148 2.148 2.148 Avans Hogeschool: Studentenaantallen (per 1-10) 28.852 28.800 28.852 28.852 28.852 Avans Hogeschool: OP-OOP ratio (prestatieafspraak = 1,5) 1,48 1,49 1,76 1,76 1,76 Aantal studenten per fte personeel 14,9 15,2 14,6 14,6 14,6 Aantal studenten per fte onderwijzend personeel 25,0 25,4 22,9 22,9 22,9 Geconsolideerd: Gemiddelde personele last per fte (in k € ) € 79,00 € 77,90 € 82,50 € 82,40 € 82,10 41 FinanciënAvans Hogeschool verwacht dat het aantal studenten de komende jaren zal stabiliseren. Tegelijkertijd zet de meerjarenbegroting fors in op vergroting van de financiële middelen voor het primaire proces. Daardoor zal de begrote personele bezetting OP toenemen ten opzichte van 2014. We verwachten dat deze extra investering een positief effect heeft op de OP-OOP ratio en de verhouding tussen het aantal studenten en personeel. Staat van baten en lasten (alle bedragen in K € ) werkelijk 2014 begroot 2014 begroot 2015 begroot 2016 begroot 2017 Baten Rijksbijdrage 168.852 158.632 175.618 173.305 175.433 Overige overheidsbijdragen en subsidies 48.255 48.117 50.484 51.462 52.068 Overige baten 32.228 21.863 23.238 23.896 24.521 Totaal baten 249.335 228.612 249.340 248.663 252.022 Lasten Personeelslasten 166.622 161.737 177.214 177.027 176.369 Afschrijvingen 15.788 15.381 16.712 18.848 19.187 Huisvestingslasten 10.335 10.469 11.304 11.272 11.275 Overige lasten 29.669 26.197 28.381 29.142 29.104 Totaal lasten 222.414 213.784 233.611 236.289 235.935 Saldo baten en lasten 26.921 14.828 15.729 12.374 16.087 Saldo financiële bedrijfsvoering 89 18 2 133 178 Saldo buitengewone baten en lasten 0 0 0 0 0 Totaal resultaat 27.010 14.846 15.731 12.507 16.265 Eenmalige posten in resultaat 3.660 0 0 0 0 Het financiële perspectief blijft naar verwachting de komende jaren goed. Het algemene beeld laat een positief exploitatieresultaat zien van m € 15,7 in 2015 tot m € 16,3 in 2017. In de cijfers vanaf 2015 is al rekening gehouden met een aanzienlijke verhoging van de beschikbare middelen voor het onderwijs: ongeveer 9% stijging per student. Bedoeld voor de intensivering van het onderwijs, verhoging van het laboratoriumbudget, aanvullende compensatie voor masterstudies en onbekostigde studenten en voor de coördinatiemechanismen. In de meerjarenbegroting staan alleen de financiële effecten van de door het College van Bestuur goedge- keurde beleidsvoorstellen. Toelichting op de kernpunten in de staat van baten en lasten: • De rijksbijdrage blijft van 2015-2017 relatief stabiel. De jaarlijkse schommelingen zijn vooral het gevolg van fluctuerende bekostigingsniveaus: de rijksbijdrage die een hogeschool ontvangt per bekostigde student en graad. Dit bekostigingsniveau is afhankelijk van zowel het macro-economische budget voor het hbo als het verwachte aantal bekostigde hbo-studenten en -graden. • Het wettelijk collegegeldtarief stijgt jaarlijks. De studententaantallen zijn constant verondersteld vanaf 1-10-2014. Verondersteld is dat ook de verhouding tussen het aantal bekostigde en onbekostigde studenten (81/19) constant is tussen 2015-2017. • De overige baten dalen in 2015, omdat in 2014 diverse eenmalige posten zijn verantwoord én in de begroting alleen reeds goedgekeurde activiteiten zijn opgenomen. • De personeelslasten stijgen in 2015 door uitbreiding van de personele formatie vanwege de aanvullende budgetten voor academies en expertisecentra. En door een stijging van de gemiddelde loonkosten per fte als gevolg van de nieuwe cao-hbo. • De afschrijvingslasten stijgen vanaf 2015 door aanzienlijke investeringen in gebouwen. 42 FinanciënBalans per ultimo (alle bedragen in K € ) werkelijk 2014 begroot 2014 begroot 2015 begroot 2016 begroot 2017 Vaste activa Immateriële vast activa 0 0 0 0 0 Materiële vaste activa 141.912 130.928 160.715 154.976 142.898 Financiële vaste activa 1.096 653 604 548 492 Totaal vaste activa 143.008 131.581 161.319 155.524 143.390 Totaal vlottende activa 132.080 121.666 117.323 133.505 162.271 Totaal activa 275.088 253.248 278.642 289.029 305.661 Eigen vermogen Algemene reserve publiek 90.092 35.359 69.308 84.016 102.541 Algemene reserve privaat 6.678 5.989 7.273 8.251 9.347 Bestemmingsreserves 84.977 122.757 115.932 112.753 109.396 Totaal eigen vermogen 181.747 164.105 192.513 205.020 221.284 Voorzieningen 7.402 4.746 8.202 8.169 8.151 Langlopende schulden 2.450 4.713 0 0 0 Kortlopende schulden 83.489 79.684 77.927 75.840 76.226 Totaal passiva 275.088 253.248 278.642 289.029 305.661 Toelichting op de kernpunten in de balans: • De materiele vaste activa zijn met name investeringen in de nieuw- en verbouw van 3 locaties: Lovensdijk- straat 61/63 in Breda (m € 15), Onderwijsboulevard 215 in ‘s-Hertogenbosch (m € 11,9) en Beukenlaan 1 in Breda (m € 2,6). • Door grote investeringen in 2015 zal het saldo van de vlottende activa eind 2015 lager zijn dan in 2014, ondanks het begrote positieve resultaat. In 2016 en 2017 leiden de positieve resultaten tot een aanzienlijke stijging van de liquide middelen. • Het eigen vermogen loopt door de verwachte positieve resultaten verder op. Eind 2014 vond een herschik- king binnen het eigen vermogen plaats, wat leidde tot een verschuiving in de verschillende componenten van het eigen vermogen. Deze herschikking stond niet in de meerjarenbegroting 2015-2018 en is, om de aansluiting daarmee te behouden, niet verwerkt in de cijfers vanaf 2015 in bovenstaande opstelling. • De langlopende schuld betreft de lening van Avans Hogeschool bij het ministerie van Financiën. De lening zal medio 2016 volledig afgelost zijn. 4.10 PRIVATE ACTIVITEITEN Avans+ Binnen de Stichting Avans heeft Avans Hogeschool B.V. een 100% deelneming onder de naam Avans+. Avans+ verzorgt cursussen en contractonderwijs op hbo-niveau op commerciële basis voor derden. De deel neming heeft eigen medewerkers in dienst en huurt daarnaast specifieke kennis van docenten extern in. Als medewerkers van Avans Hogeschool worden ingezet, gebeurt dit op basis van detachering en op beperkte schaal. Andersom kunnen medewerkers van Avans+ op contract- of tijdelijke basis werkzaamheden bij Avans Hogeschool verrichten. In elke situatie vindt facturering plaats van de werkelijke kosten, zonder winstoogmerk. In voorkomende gevallen zijn werkzaamheden aan Avans uitbesteed. Ook dan is sprake van gespecificeerde offertes en facturering. Avans+ is niet gevestigd binnen de gebouwen van Avans. Wanneer Avans+ gebruik maakt van de faciliteiten van Avans, gebeurt dat tegen betaling. Tilburg, 8 juni 2015 Dr. P.L.A. Rüpp (voorzitter), Drs. M.M.J. Kamsma MBA/MBI (vicevoorzitter), Dr. D.C. Zijderveld MPA (lid) 43 FinanciënPRESTATIE- AFSPRAKEN.Avans heeft met de staatssecretaris van het ministerie van Onderwijs, Cultuur en Wetenschappen (OCW) in het voorjaar van 2012 prestatieafspraken gemaakt. De gemaakte prestatie afspraken vallen deels binnen het prestatiebudget en gedeeltelijk binnen het selectief budget. Prestatiebudget Het prestatiebudget is een voorwaardelijke financiering die gekoppeld is aan kwaliteit en studiesucces. Het bedrag omvat 5% van de totale bekostiging. Vanaf 2017 is continuering afhankelijk van de realisatie van de afgesproken prestaties in de periode 2012 tot en met 2015. Met jaarlijkse tussentijdse evaluaties onderzoekt het College van Bestuur of de hogeschoolprestaties voor het prestatiebudget op koers liggen. Op de volgende pagina treft u de stand van zaken over 2014. Zorgpunten liggen bij de indicatoren met betrekking tot studiesucces en rendement (boven norm) en met betrekking tot contacturen (meetbaarheid). Selectief budget Ook het selectief budget is een voorwaardelijke financiering. Deze omvat 2% van de totale bekostiging. De behaalde resultaten en mate van voortgang op het gebied van profilering en zwaartepuntvorming bepalen of de financiering wordt verhoogd, gecontinueerd of stopgezet. Verantwoording gebeurt via rapportages aan de reviewcommissie. In het najaar van 2014 heeft een tussentijdse evaluatie plaatsgevonden van de prestatieafspraken vallend onder het selectief budget. Volgens de reviewcommissie heeft Avans, inclusief het Centre of Expertise Biobased Economy, in 2014 voldoende voortgang geboekt op het gebied van profilering en zwaartepuntvorming (zie hoofdstuk 2.1). Het advies van de reviewcommissie was positief. Aandachtspunt vormen de (nog niet) geformu- leerde en vastgestelde indicatoren ten aanzien van valorisatie. 45 Prestatieafspraken46 PrestatieafsprakenAfspraak (doelstellingen voor 2015) 0-meting 2013 2014 Conclusie Het aandeel van het totale aantal voltijd bachelorstudenten (eerstejaars ho) dat na 1 jaar niet meer bij Avans Hogeschool staat ingeschreven bedraagt maximaal 25% . 24,7% (DUO) cohort 10-11 29,3% (MIA) cohort 12-13 28,7% (MIA) cohort 13-14 Het cohort 13-14 kent (niet alleen bij Avans maar landelijk) meer uitval dan het cohort uit de nulmeting. Uitval kan ook betekenen dat studenten na de propedeuse naar het wo doorstromen of een andere hbo-opleiding gaan volgen. Het aantal studenten dat in het eerste jaar de propedeuse behaalt bedraagt 32,8%. In 2015 wordt nog ingezet op verscherpte intake, peermonitoring, peertutoring en studieloopbaanbegeleiding. Het aandeel van de voltijd bachelor- studenten die zich na het eerste studiejaar opnieuw bij Avans inschrijven (her-inschrijvers), dat in de nominale studietijd + 1 jaar (C+1) bij de hogeschool het bachelordiploma behaalt, bedraagt minimaal 75% . 72,5% (DUO) cohort 06-07 68,6% (MIA) cohort 08-09 67,7% (MIA) cohort 09-10 50,5% (MIA) cohort 10-11 De resultaten van het cohort 09-10 zijn zorgwekkend. Hier is geen directe verklaring voor. De resultaten van het cohort 10-11 (het cohort dat voor de eindmeting bepalend is) moet als volgt worden gelezen: Na 4 jaar heeft 50,5% het diploma gehaald. Het aandeel studenten van het totaal aantal voltijd bachelorstudenten (eerstejaars ho) dat na 1 jaar studie bij een andere opleiding van Avans staat ingeschreven, blijft op vergelijkbaar niveau ( 12% ). 10% (DUO) cohort 10-11 10,5% (MIA) cohort 12/13 9,2% (MIA) cohort 13-14 Het aantal switchers vertoont al enige jaren een dalende trend. De reden is niet onderzocht, maar aangenomen wordt dat dit een gevolg is van meer aandacht voor intake en matching. Het aandeel van de voltijdstudenten dat tevreden of zeer tevreden is over de opleiding in het algemeen (NSE score 4 en 5) bedraagt minimaal 75% . 78,7% 78,5% (NSE 2013) 79,2% (NSE 2014) Het percentage is ten opzichte van vorig jaar op vergelijkbaar niveau gebleven; een niveau dat hoger is dan de afgesproken indicator. Het streefpercentage masteropgeleide docenten bij Avans is 70% op 1-1-2016. 56% 67% (Sociaal jaarverslag) 71,6% (Sociaal jaarverslag) De maatregelen in aannamebeleid (100% master) en opleidingsbeleid beginnen hun vruchten af te werpen. Avans ligt op streefniveau. In 2015 kent Avans geen enkele voltijd bacheloropleiding die minder dan gemiddeld 12 geprogrammeerde contacturen per week in het eerste jaar heeft. 7 van de 54 voltijd Oplei dingen < norm. Niet beschikbaar 12 van de 54 voltijd opleidingen < norm. Per studiejaar 14-15 is meting door verplichte registratie mogelijk gemaakt. Uit het gemiddelde over 3 blokken (1 blok is nog niet gepland) blijkt dat de score nog niet is verbeterd. Met het verkregen inzicht zijn gerichte acties uitgezet. Avans stelt de volgende norm: verhouding OP/OOP is 60%-40% in fte ( ratio 1,50 ). Aanvullende indicator: Zuivere overhead (Berenschot): 23% 1,32 23,0% 1,46 (OP 58,3%) Geen meting 1,47 (OP 59,6%) 22,8% Er ligt druk op deze indicator vanwege een toename van het aantal ondersteunende taken op het gebied van onderzoek en ondernemerschap en de inrichting van expertisecentra. Uitkomst benchmark Hogescholen 2014 (Berenschot). MIA: Management Informatiesysteem Avans. De definities komen overeen met de afgesproken definities bij de prestatieafspraken, maar vanwege verschillen in gebruikte bronnen en meetmomenten kunnen afwijkingen ontstaan ten opzichte van landelijke informatiesystemen (zoals DUO). Indicatoren met betrekking tot kwaliteit en studiesucces In onderstaande tabel is de tussenstand opgenomen d.d. 31 december 2014. 47 PrestatieafsprakenJAARREKENING.GECONSOLIDEERDE BALANS 2014 (na verwerking resultaatbestemming) (X 1.000) ACTIVA 31-12-14 31-12-13 € € € € Vaste activa Materiële vaste activa (1) 141.912 127.781 Financiële vaste activa (2) 1.096 966 Totaal vaste activa 143.008 128.747 Vlottende activa Voorraden (3) 44 39 Onderhanden projecten 304 181 Vorderingen (4) 29.396 29.155 Liquide middelen (5) 102.336 91.418 Totaal vlottende activa 132.080 120.793 Totaal activa 275.088 249.540 PASSIVA 31-12-14 31-12-13 € € € € Eigen vermogen (6) 181.747 154.737 Voorzieningen (7) 7.402 5.097 Langlopende schulden (8) 2.450 8.913 Kortlopende schulden (9) 83.489 80.793 93.341 94.803 Totaal passiva 275.088 249.540 Jaarrekening 49GECONSOLIDEERDE STAAT VAN BATEN EN LASTEN 2014 (X 1.000) Werkelijk Begroting Werkelijk 2014 2014 2013 € € € Baten Rijksbijdragen OCW (10) 168.852 158.632 153.891 Collegegelden (11) 48.255 48.117 44.812 Baten werk in opdracht van derden (12) 17.630 16.136 16.803 Overige baten (13) 14.598 5.727 12.231 Totaal baten 249.335 228.612 227.737 Lasten Personele lasten (14) 166.622 161.737 153.536 Afschrijvingen (15) 15.788 15.381 14.206 Huisvestingslasten (16) 10.335 10.469 10.402 Overige lasten (17) 29.669 26.197 30.308 Totaal lasten 222.414 213.784 208.452 Saldo baten en lasten 26.921 14.828 19.285 Saldo financiële baten en lasten (18) 378 140 377 Resultaat uit gewone bedrijfsvoering 27.299 14.968 19.662 Vennootschapsbelasting 289 122 170 Resultaat 27.010 14.846 19.492 Jaarrekening 50GECONSOLIDEERD KASSTROOMOVERZICHT 2014 (X 1.000) 2014 2013 € € € € Kasstroom uit operationele activiteiten Resultaat 27.010 19.492 Afschrijvingen (15) 15.165 14.206 Mutaties voorzieningen (7) 2.305 -2.754 Veranderingen in vlottende middelen: - Voorraden (3) -5 2 - Onderhanden projecten -123 99 - Vorderingen (4) -241 -356 - Kortlopende schulden (9) 2.696 2.266 46.807 32.955 Kasstroom uit investeringsactiviteiten Investeringen materiële vaste activa (1) -29.919 -17.731 Desinvesteringen materiële vaste activa (1) 623 19 Investeringen financiële vaste activa (2) -186 -256 Desinvesteringen financiële vaste activa (2) 56 56 -29.426 -17.912 Kasstroom uit financieringsactiviteiten Aflossing en vrijval langlopende schulden (8) -6.463 -4.200 Mutatie liquide middelen 10.918 10.843 Beginstand liquide middelen 91.418 80.575 Mutaties liquide middelen 10.918 10.843 Eindstand liquide middelen 102.336 91.418 Jaarrekening 51ALGEMENE TOELICHTING Activiteiten Stichting Avans heeft ten doeI: • het bevorderen en het verzorgen van hoger beroepsonderwijs • het bevorderen van de persoonlijke en maatschappelijke vorming van de studenten. Continuïteit Bij het opstellen van de jaarrekening is uitgegaan van de veronderstelling dat de continuïteit van Stichting Avans is gewaarborgd. Groepsverhoudingen Avans Hogeschool, te Tilburg behoort tot Stichting Avans en staat aan het hoofd van de stichting. De jaarrekening van Avans Hogeschool is opgenomen in de geconsolideerde jaarrekening van Stichting Avans, te Tilburg. Consolidatie In de consolidatie zijn de financiële gegevens van Stichting Avans opgenomen, samen met haar groepsmaatschappijen waarop Stichting Avans een overheersende zeggenschap kan uitoefenen. Stichting Avans kan overheersende zeggenschap uitoefenen doordat zij beschikt over de meerderheid van de stemrechten. De groeps- maatschappijen waarop Stichting Avans een overheersende zeggenschap kan uitoefenen, zijn voor 100% in de consolidatie betrokken. Consolidatie van de 100% deelnemingen heeft plaatsgevonden volgens de integrale methode onder eliminatie van intercompany-transacties, intercompany-winsten en onderlinge vorderingen en schulden tussen de groepsmaatschappijen. Stichting Avans heeft een 50% belang in Stichting Juridische Hogeschool Avans - Fontys, gevestigd in Tilburg. Dit belang is proportioneel geconsolideerd onder eliminatie van intercompany transacties, intercompany winsten en onderlinge vorderingen en schulden. De rechtspersonen die in de consolidatie betrokken zijn, betreffen: • Avans Contractactiviteiten B.V., Tilburg (100% deelneming van Stichting Avans) • Avans Hogeschool B.V., Tilburg (100% deelneming van Avans Contractactiviteiten B.V.) • Avans Hogeschool PRL B.V., Breda (100% deelneming van Avans Hogeschool B.V.) • Avans Hogeschool MB B.V., Breda (100% deelneming van Avans Hogeschool B.V.) • Instituut Scire B.V., Zeist (100% deelneming van Avans Hogeschool B.V.) • Stichting Juridische Hogeschool Avans-Fontys, Tilburg (50% deelneming van Stichting Avans) Aangezien de staat van baten en lasten over 2014 van Stichting Avans in de geconsolideerde jaar - rekening is verwerkt, is (in de enkelvoudige jaar - rekening) volstaan met weergave van een beknopte staat van baten en lasten in overeenstemming met artikel 2:402 BW. Verbonden partijen Als verbonden partij worden aangemerkt alle rechtspersonen waarover overheersende zeggenschap, gezamenlijke zeggenschap of invloed van betekenis kan worden uitgeoefend. Ook rechtspersonen die overwegende zeggenschap kunnen uitoefenen worden aangemerkt als verbonden partij. Ook de statutaire directieleden, andere sleutelfunctionarissen in het management van Stichting Avans en nauwe verwanten zijn verbonden partijen. Transacties van betekenis met verbonden partijen worden toegelicht voor zover deze niet onder normale marktvoorwaarden zijn aangegaan. Hiervan wordt toegelicht de aard en de omvang van de transactie en andere informatie die nodig is voor het verschaffen van inzicht. Toelichting op het kasstroomoverzicht Het kasstroomoverzicht is opgesteld volgens de indirecte methode. De geldmiddelen in het kasstroomoverzicht bestaan uit de liquide middelen. Ontvangsten en uitgaven uit hoofde van rente en ontvangen dividenden zijn opgenomen onder de kasstroom uit operationele activiteiten. Schattingen Om de grondslagen en regels voor het opstellen van de jaarrekening te kunnen toepassen, is het nodig dat het College van Bestuur van Stichting Avans zich over verschillende zaken een oordeel vormt, en dat het College van Bestuur schattingen maakt die essentieel kunnen zijn voor de in de jaarrekening opgenomen bedragen. Indien het voor het geven van het in art. 2:362 lid 1 BW vereiste inzicht noodzakelijk is, is de aard van deze oordelen en schattingen inclusief de bijbehorende veronder- stellingen opgenomen bij de toelichting op de betreffende jaarrekeningposten. Jaarrekening 52GRONDSLAGEN VOOR WAARDERING VAN ACTIVA EN PASSIVA Algemeen De jaarrekening is opgesteld in overeenstemming met de wettelijke bepalingen van Titel 9 Boek 2 BW en de stellige uitspraken van de Richtlijnen voor de jaarverslaggeving, die uitgegeven is door de Raad voor de Jaarverslaggeving. Deze bepalingen zijn van toepassing op grond van de regeling Jaarverslaggeving Onderwijs. De jaarrekening is opgesteld in euro’s. De hieronder vermelde grondslagen zijn eveneens van toepassing op de enkelvoudige jaarrekening. Activa en verplichtingen worden in het algemeen gewaardeerd tegen de verkrijgings- of vervaardi- gingsprijs of de actuele waarde. Indien geen specifieke waarderingsgrondslag is vermeld, vindt waardering plaats tegen de verkrijgingsprijs. Voor zover omrekening uit vreemde valuta relevant is, geschiedt dit naar de koerswaarde op transactie- c.q. balansdatum. In de balans, de staat van baten en lasten en het kasstroomoverzicht zijn referenties opgenomen. Met deze referenties wordt verwezen naar de toelichting. Vergelijking met voorgaand jaar De gehanteerde grondslagen van waardering en van resultaatbepaling zijn ongewijzigd ten opzichte van het voorgaande jaar. Materiële vaste activa De materiële vaste activa worden gewaardeerd tegen de verkrijgingsprijs, onder aftrek van afschrijvingen. De afschrijving geschiedt op lineaire basis naar rato van de verwachte economische levensduur. Er wordt rekening gehouden met bijzondere waardeverminderingen. De verkrijgingsprijs van de, van het Ministerie van Onderwijs, Cultuur en Wetenschap verworven gebouwen en terreinen, betreft de “brutodeel- namesom OKF” die aan dit Ministerie is betaald voor het verwerven van het economisch claimrecht op de gebouwen. Op terreinen wordt niet afgeschreven. Voor de toekomstige kosten van groot onderhoud aan de bedrijfsgebouwen is geen voorziening voor groot onderhoud gevormd. De kosten worden rechtstreeks in het resultaat verantwoord. Stichting Avans past de componentenbenadering toe. Bij deze methode worden de gebouwen van Stichting Avans opgesplitst in twee componenten, te weten de gebouwen en de installaties. De afschrijvingen voor de beide componenten worden onafhankelijk van elkaar bepaald. Groot onderhoud aan beide componenten wordt geactiveerd en verhoogt daarmee de boekwaarde van de componenten. Daarbij geldt dat dit onderhoud levensduurverlen- gend of waardeverhogend is. Op activa in bestelling en nieuwbouw in aanbouw wordt pas afgeschreven, nadat deze in gebruik zijn genomen. Subsidies op investeringen worden in mindering gebracht op de verkrijgings- of vervaardigingsprijs van de activa waarop de subsidies betrekking hebben. Financiële vaste activa Deelnemingen Deelnemingen waarin Stichting Avans invloed van betekenis kan uitoefenen, worden gewaardeerd volgens de vermogensmutatiemethode (nettover- mogenswaarde). Wanneer 20% of meer van de stemrechten kan worden uitgebracht, wordt ervan uitgegaan dat er invloed van betekenis is. De nettovermogenswaarde wordt berekend volgens de grondslagen van deze jaarrekening; voor deelnemingen waarvan onvoldoende gegevens beschikbaar zijn voor aanpassing aan deze grondslagen, wordt uitgegaan van de waar deringsgrondslagen van de desbetreffende deelneming. Indien de waardering van een deelneming volgens de nettovermogenswaarde negatief is, wordt deze op nihil gewaardeerd. Indien en voor zover Avans Hogeschool in deze situatie geheel of gedeeltelijk instaat voor de schulden van de deelneming, dan wel het stellig voornemen heeft de deelneming tot betaling van haar schulden in staat te stellen, wordt hiervoor een voorziening getroffen. Vorderingen De onder de financiële vaste activa opgenomen vorderingen betreffen termijndeposito’s met een looptijd langer dan 12 maanden en verstrekte leningen. De financiële vaste activa worden initieel gewaardeerd tegen de reële waarde en vervolgens gewaardeerd tegen geamortiseerde kostprijs. Indien daarvoor aanleiding bestaat, wordt een voorziening gevormd. Jaarrekening 53Bijzondere waardeverminderingen van vaste activa Door Stichting Avans wordt op iedere balansdatum beoordeeld of er aanwijzingen zijn dat een vast actief aan een bijzondere waardervermindering onderhevig kan zijn. Indien dergelijke indicaties aanwezig zijn, wordt de realiseerbare waarde van het actief vastgesteld. Indien het niet mogelijk is de realiseer- bare waarde voor het individuele actief te bepalen, wordt de realiseerbare waarde bepaald van de kasstroomgenererende eenheid waartoe het actief behoort. Van een bijzondere waardevermindering is sprake als de boekwaarde van een actief hoger is dan de realiseerbare waarde; de realiseerbare waarde is de hoogste van de opbrengstwaarde en de bedrijfswaarde. Een bijzonder-waardeverminderings- verlies wordt direct als last verwerkt in de staat van baten en lasten onder gelijktijdige verlaging van de boekwaarde van het betreffende actief. De opbrengstwaarde wordt in eerste instantie ontleend aan een bindende verkoopovereenkomst. Als die er niet is wordt de opbrengstwaarde bepaald met behulp van de actieve markt waarbij normaliter de gangbare biedprijs geldt als marktprijs. Voor de bepaling van de bedrijfswaarde wordt een inschatting gemaakt van de toekomstige netto kasstromen bij voortgezet gebruik van het actief/de kasstroomgenererende eenheid; vervolgens worden deze kasstromen contant gemaakt waarbij een disconteringsvoet wordt gehanteerd van 2% (2013: 4%). Indien wordt vastgesteld dat een bijzondere waardevermindering die in het verleden verantwoord is, niet meer bestaat of is afgenomen, dan wordt de toegenomen boekwaarde van de desbetreffende activa niet hoger gesteld dan de boekwaarde die bepaald zou zijn indien geen bijzondere waardevermindering voor het actief zou zijn verantwoord. Bij financiële vaste activa die gewaardeerd zijn tegen geamortiseerde kostprijs wordt de omvang van de bijzondere waardevermindering bepaald als het verschil tussen de boekwaarde van het actief en de marktwaarde. Indien en voor zover deze marktwaarde in een volgende periode toeneemt, dienen de voorheen opgenomen bijzondere waardeverminderingsverliezen te worden terugge- nomen tot maximaal de (geamortiseerde) kostprijs die zou zijn bepaald als geen sprake zou zijn geweest van een bijzondere waardervermindering. Het teruggenomen verlies wordt in de staat van baten en lasten verwerkt. Voorraden De opgenomen voorraden worden gewaardeerd tegen historische kostprijs en, indien van toepassing, onder aftrek van de waardeverminde- ring wegens incourantheid. Onderhanden projecten Voor de projecten, waarbij de winst op de reeds verrichte prestaties op verantwoorde wijze kan worden bepaald, wordt de winst aan het boekjaar toegerekend naar de mate waarin de verrichte prestaties hun aandeel hebben gehad in het totaal van de voor het project te verrichten prestaties. De voortgang van projecten wordt bepaald op basis van de werkelijke start- en einddatum van projecten. Als de winst niet op verantwoorde wijze kan worden bepaald, wordt deze winst verantwoord in het boekjaar waarin het project wordt opgeleverd. Voorzieningen voor verwachte verliezen worden genomen in de periode waarin komt vast te staan dat er sprake is van verliesgevende projecten en worden in mindering gebracht op de post onderhanden projecten. Verder zijn op de post onderhanden projecten de gedeclareerde termijnen en vooruitontvangen betalingen in mindering gebracht. Gedeclareerde termijnen die de waardering van een individueel project overtreffen, worden als passiefpost onder de kortlopende schulden opgenomen. Vorderingen Vorderingen worden bij eerste verwerking gewaardeerd tegen de reële waarde van de tegenprestatie. Handelsvorderingen worden na eerste verwerking gewaardeerd tegen de geamortiseerde kostprijs. Voorzieningen wegens oninbaarheid worden in mindering gebracht op de boekwaarde van de vordering. Liquide middelen Liquide middelen bestaan uit kas-, banktegoeden en deposito’s met een looptijd van maximaal twaalf maanden. Liquide middelen zijn gewaardeerd tegen nominale waarde. Jaarrekening 54Eigen vermogen Het eigen vermogen bestaat uit algemene reserves en bestemmingsreserves. De bestemmingsreserves zijn reserves met een beperktere bestedings- mogelijkheid, welke door het College van Bestuur is aangebracht. Voorzieningen Voorzieningen worden gevormd voor in rechte afdwingbare of feitelijke verplichtingen die op balansdatum bestaan, waarbij het waarschijnlijk is dat een uitstroom van middelen noodzakelijk is en waarvan de omvang op betrouwbare wijze is te schatten. De voorzieningen worden gewaardeerd tegen de beste schatting van de bedragen die noodzakelijk zijn om de verplichtingen per balansdatum af te wikkelen. De voorzieningen worden gewaardeerd tegen de nominale waarde van de uitgaven die naar verwachting noodzakelijk zijn om de verplichtingen af te wikkelen, tenzij anders vermeld. De onder dit hoofd opgenomen voorzieningen hebben geen betrekking op de specifieke activa: zij worden gevormd voor verplichtingen en risico’s die samenhangen met het bedrijfsgebeuren. Latente belastingverplichtingen worden opgenomen voor tijdelijke verschillen tussen de waarde van de activa en passiva volgens fiscale voorschriften enerzijds en de boekwaarden die in de jaarrekening gevolgd worden anderzijds. De berekening van de latente belastingvorderingen en verplichtingen geschiedt tegen de belastingtarieven die op het einde van het verslagjaar gelden, of tegen de tarieven die in de komende jaren gelden, voor zover deze al bij wet zijn vastgesteld. Schulden Schulden worden bij de eerste verwerking gewaardeerd tegen reële waarde. Schulden worden na eerste verwerking gewaardeerd tegen geamortiseerde kostprijs. Operationele leasing Stichting Avans heeft leasecontracten waarbij een groot deel van de voor- en nadelen die aan het eigendom verbonden zijn, niet bij Stichting Avans liggen. De verplichtingen uit hoofde van operationele leasing worden, rekening houdend met ontvangen vergoedingen van de lessor, op lineaire basis verwerkt in de staat van baten en lasten over de looptijd van het contract. GRONDSLAGEN VOOR RESULTAATBEPALING Algemeen De baten en lasten worden toegerekend aan het boekjaar waarop ze betrekking hebben. Winsten worden slechts genomen voor zover zij op balansdatum zijn verwezenlijkt. Verliezen en risico’s die hun oorsprong vinden voor het einde van het verslagjaar, worden in acht genomen, indien zij voor het vaststellen van de jaarrekening bekend zijn geworden. De verschillen tussen de begroting en de werkelijke cijfers worden in het jaarverslag verklaard. Verantwoording baten Baten uit het verlenen van diensten geschieden naar rato van de geleverde prestaties, gebaseerd op verrichte diensten tot aan de balansdatum in verhouding tot de in totaal te verrichten diensten. Rijksbijdragen Rijksbijdragen worden als baten verantwoord in de staat van baten en lasten in het jaar waarop de toekenning betrekking heeft. De geoormerkte rijksbijdragen worden in de jaarrekening als baten verantwoord indien ten laste van de betreffende rijksbijdrage lasten zijn verantwoord. Indien er geen lasten verantwoord zijn en er nog sprake is van een nog te besteden geoormerkte rijksbijdrage dan wordt deze rijksbij- drage als kortlopende schuld verantwoord. Overige baten Overige baten bestaan uit subsidies, detachering en overige baten. Afschrijvingen op materiële vaste activa Materiële vaste activa worden vanaf het moment van ingebruikname afgeschreven over de verwachte toekomstige gebruiksduur van het actief. Over terreinen wordt niet afgeschreven. Indien een schattingswijziging plaatsvindt van de toekomstige gebruiksduur, dan worden de toekomstige afschrijvingen aangepast. Boekwinsten en -verliezen uit de incidentele verkoop van materiële vaste activa zijn begrepen onder de afschrijvingen. Jaarrekening 55Personeelsbeloningen Periodiek betaalbare beloningen Lonen, salarissen en sociale lasten worden op grond van de arbeidsvoorwaarden verwerkt in de staat van baten en lasten voor zover ze verschul- digd zijn aan werknemers. Pensioenen Stichting Avans heeft een pensioenregeling bij Stichting Bedrijfspensioenfonds ABP. Op deze pensioenregeling zijn de bepalingen van de Nederlandse Pensioenwet van toepassing en er worden op verplichte of contractuele basis premies betaald door Stichting Avans. ABP hanteert het middelloon als pensioengevende salarisgrondslag. ABP probeert ieder jaar de pensioenen te verhogen met de gemiddelde stijging van de lonen in de sectoren overheid en onderwijs. Wanneer de dekkingsgraad lager is dan 105% vindt er geen indexatie plaats. De premies worden verantwoord als personeelskosten zodra deze verschuldigd zijn. Vooruitbetaalde premies worden opgenomen als overlopende activa indien dit tot een terugstorting leidt of tot een vermindering van toekomstigde betalingen. Nog niet betaalde premies worden als verplichting op de balans opgenomen. De dekkingsgraad van Stichting Bedrijfspensioen- fonds ABP per 31 december 2014 is 101,1%. Het ABP werd in 2008 zwaar geraakt door de crisis op de financiële markten. Daarom is destijds een herstelplan opgesteld om de financiële situatie binnen vijf jaar te verbeteren. Dit plan is goedgekeurd door De Nederlandse Bank, de toezichthouder van de Nederlandse pensioen- fondsen. De belangrijkste punten uit het herstelplan zijn: • Zolang de dekkingsgraad lager is dan 105% worden de pensioenen niet aangepast aan de loonontwikkeling. • Het beleggingsbeleid is aangepast waardoor het beleggingsrisico lager is. • In het herstelplan is ruimte opgenomen om tegenvallers op te vangen. Als het herstel trager verloopt dan verwacht, kan het ABP bijvoor- beeld korten op de pensioenen. Financiële baten en lasten Rentebaten en -lasten worden tijdsevenredig verwerkt, rekening houdend met de effectieve rentevoet van de betreffende activa en passiva. Belastingen De vennootschapsbelasting wordt berekend over het bedrijfseconomische resultaat voor belastingen van de onder de vennootschapsbelastingplicht vallende activiteiten/projecten, rekening houdend met vrijgestelde winstbestanddelen en na bijtelling van niet-aftrekbare kosten. Tevens wordt rekening gehouden met wijzigingen die optreden in de latente belastingvorderingen en latente belasting- schulden uit hoofde van wijzigingen in het te hanteren belastingtarief. Het toepasselijk belasting- tarief is 20%-25%. Het effectieve belastingtarief is 1,1%. Het effectieve belastingtarief wijkt af van het toepasselijke belastingtarief omdat enkel Avans Contractactiviteiten B.V. en haar deelnemingen belastingplichtig zijn. Jaarrekening 56TOELICHTING OP DE GECONSOLIDEERDE BALANS 1. MATERIËLE VASTE ACTIVA (X 1.000) De mutaties van de materiële vaste activa zijn in het volgende schema samengevat. Terreinen en terreinvoor- zieningen Nieuwbouw in aanbouw Gebouwen Inventaris Totaal € € € € € Aanschafwaarde 01-01-2014 14.406 9.190 173.753 77.360 274.709 Cumulatieve afschrijvingen t/m 2013 -631 - -84.402 -61.139 -146.172 Egalisatierekening subsidies - - -756 - -756 Boekwaarde 01-01-2014 13.775 9.190 88.595 16.221 127.781 Overige mutaties - -13.955 13.955 - - Investeringen 2014 589 15.155 5.156 9.019 29.919 Desinvesteringen 2014 - - - - - Afschrijvingen 2014* -158 -8.694 -6.389 -15.241 Bijzondere waardevermindering - - -623 - -623 Vrijval egalisatierekening subsidies - - 76 - 76 Boekwaarde 31-12-2014 14.206 10.390 98.465 18.851 141.912 Cumulatieve afschrijvingen t/m 2014 -789 - -93.096 -30.334 -124.219 * De afschrijvingen bij terreinen en terreinvoorzieningen hebben betrekking op de terreinvoorzieningen van het parkeerterrein aan de Hogeschoollaan. In verband met de verbouwing van de Lovensdijkstraat is de resterende boekwaarde van het gesloopte deel van de eerdere investeringen in de gebouwen (k € 623) geheel afgewaardeerd. In 2014 is de registratie van de reeds volledig afgeschreven inventarissen opgeschoond. Dit heeft niet geleid tot een aanpassing van de boekwaarde, maar heeft wel geleid tot een verlaging van de aanschafwaarde en cumulatieve afschrijving met m € 37,2. Afschrijvingspercentages: Terreinen 0,00% Terreinvoorzieningen 6,67% Gebouwen 3,33% Installaties 6,67% Verbouwingen 20,00% Meubilair 10,00% Xplora meubilair 14,29% Onderwijsapparatuur 20,00% ICT 33,33% Overige inventaris 10,00% Jaarrekening 57Verstrekte zekerheden Stichting Avans heeft aan het Ministerie van Financiën het recht van hypotheek verleend op de percelen en opstallen aan de Hogeschoollaan 1 te Breda, de Lovensdijkstraat 61/63 te Breda en de Onderwijsboulevard 215 te ‘s-Hertogenbosch. OZB en verzekerde waarde gebouwen en terreinen (x 1.000) Bedrag € Peildatum OZB-waarde gebouwen en terreinen 75.031 1-1-2014 Breda OZB-waarde gebouwen en terreinen 40. 523 1-1-2013 's-Hertogenbosch OZB-waarde gebouwen en terreinen 16.967 1-1-2013 Tilburg Verzekerde waarde gebouwen 211.785 2. FINANCIELE VASTE ACTIVA (X 1.000) 31-12-14 31-12-13 € € Termijndeposito's 250 250 Leningen u/g 660 716 Borgstelling Ministerie OCW 186 - 1.096 966 Termijndeposito’s De deposito heeft een resterende looptijd van 31 maanden en een rentepercentage van 2,65%. Leningen u/g Bedrag lening Uitgeleend Aflossingen Rente- Resterende 31-12-2014 2014 2014 percentage looptijd € € € % jaren Lening aan Bress 60 - 20 0% 4 Lening aan Bress 600 - 36 2,5% 17 Totaal leningen u/g 660 - 56 De lening aan Stichting Bredase Studenten Sportvereniging (Bress) betreft een renteloze lening met een hoofdsom van k € 200 en een looptijd van 10 jaar. Aflossing heeft voor het eerst plaatsgevonden op 1 augustus 2009. De lening is verstrekt vanuit privaat vermogen. De hypothecaire lening aan Stichting Bredase Studenten Sportvereniging (Bress) betreft een lening met een hoofdsom van k € 720, een looptijd van 20 jaar en een rentepercentage van 2,5%. Aflossing heeft voor het eerst plaatsgevonden op 30 september 2012. De schuldenaar heeft het recht om te allen tijde het bedrag van de lening geheel of gedeeltelijk boetevrij af te lossen. De lening is verstrekt vanuit privaat vermogen. De opgenomen vorderingen hebben een looptijd langer dan een jaar. Borgstelling Ministerie OCW Als onderdeel van de liquidatie van Stichting Waarborgfonds HBO hebben alle hbo-instellingen een borgstel- ling afgegeven aan het ministerie van OCW. Het aandeel van Avans in de borgstelling bedraagt k € 186. Deze borgstelling zal naar verwachting in 8 jaren worden terugbetaald en kent geen rentevergoeding. Jaarrekening 583. VOORRADEN (X 1.000) 31-12-2014 31-12-2013 € € Gebruiksgoederen 44 39 Totaal voorraad 44 39 De voorraden gebruiksgoederen bestaan hoofdzakelijk uit leermiddelen. 4. VORDERINGEN (X 1.000) 31-12-2014 31-12-2013 € € Debiteuren 6.360 7.501 Vorderingen op studenten 17.956 17.621 Belastingen en premies sociale verzekeringen 1.101 695 Overige vorderingen 51 60 Overlopende activa 3.928 3.278 Totaal vorderingen 29.396 29.155 De post debiteuren is verminderd met de voorziening dubieuze debiteuren, zijnde k € 282 (2013: k € 224). Onder de post vorderingen op studenten is een voorziening dubieuze studentdebiteuren opgenomen van k € 232 (2013: k € 200). Onder de post belastingen en premies sociale verzekeringen zijn in 2014 de inschattingen inzake de BTW restituties (pro rata) 2014 (k € 260) en 2012-2013 (k € 782) opgenomen. Onder de post belastingen en premies sociale verzekeringen is in 2013 een vordering van k € 527 opgenomen voor een eenmalige teruggave van de WIA premie. Onder de kortlopende vorderingen zijn geen vorderingen opgenomen met een looptijd Ianger dan een jaar. 5. LIQUIDE MIDDELEN (X 1.000) 31-12-2014 31-12-2013 € € Termijndeposito's 82.350 71.437 Bankrekeningen 19.985 19.980 Kassen 1 1 Totaal liquide middelen 102.336 91.418 Onder de post bankrekeningen zijn twee bankgaranties opgenomen voor een totaalbedrag van k € 322 (2013: k € 888). Als gevolg van de liquidatie van Stichting Waarborgfonds HBO is de bankgarantie ad k € 566 in 2014 vervallen. Over de overige tegoeden op bankrekeningen kan direct worden beschikt. Jaarrekening 596. EIGEN VERMOGEN (X 1.000) Het geconsolideerde eigen vermogen is gelijk aan het enkelvoudige eigen vermogen. Voor een toelichting op het eigen vermogen wordt dan ook verwezen naar de toelichting op het enkelvoudige eigen vermogen. 7. VOORZIENINGEN (X 1.000) De mutaties van de voorzieningen zijn in het volgende schema samengevat. Mutaties Stand 01-01-2014 Dotatie 2014 Onttrek - kingen 2014 Vrijval 2014 Stand 31-12-2014 € € € € € Wettelijk wachtgeld 1.652 3.464 1.216 514 3.386 Bovenwettelijk wachtgeld 1.452 1.207 323 365 1.971 Collectief wachtgeld 124 17 65 -4 80 Ambtsjubilea 710 333 120 44 879 Langdurig zieken 868 889 137 698 922 Masteropleidingen 112 - - 112 - Latente belastingen 36 - - 13 23 Overige 143 42 - 44 141 Totaal voorzieningen 5.097 5.952 1.861 1.786 7.402 Looptijd voorzieningen: Onderverdeling saldo 31-12-2014 < 1 jaar 1 - 5 jaar > 5 jaar € € € Wettelijk wachtgeld 2.342 1.044 - Bovenwettelijk wachtgeld 406 1.056 509 Collectief wachtgeld 35 41 4 Ambtsjubilea 35 760 84 Langdurig zieken 394 528 - Latente belastingen 12 11 - Overige 58 83 - Totaal 3.282 3.523 597 Jaarrekening 60Voorziening wettelijk wachtgeld Deze voorziening is bestemd voor toekomstige lasten uit hoofde van wettelijke wachtgelden. De totale wettelijke werkloosheidslasten van de medewerkers die na 2007 werkloos zijn geworden, worden op basis van de gegevens in de beslisbrief UVW voorzien voor de duur van de wettelijke werkloosheid. De verplichting ultimo 2014 is contant gemaakt tegen 2% (ultimo 2013: 4%). Deze aanpassing in de disconteringsvoet heeft geresulteerd in een last van k € 39 in 2014. Voorziening bovenwettelijk wachtgeld Deze voorziening is bestemd voor toekomstige lasten uit hoofde van bovenwettelijke wachtgelden. Naast de wettelijke werkloosheidsuitkering kent het hbo nog een Bovenwettelijke Werkloosheidsuitke- ring. De voorziening wordt berekend als de contante waarde van de maximale verplichting aan personeelsleden die ontslagen zijn. De verplichting ultimo 2014 is contant gemaakt tegen 2% (ultimo 2013: 4%). Deze aanpassing in de disconterings- voet heeft geresulteerd in een last van k € 126 in 2014. Voorziening collectief wachtgeld Deze voorziening is bestemd voor toekomstige lasten uit hoofde van collectieve wachtgelden. Het collectief wachtgeld bestaat uit uitkeringsgerech- tigden van voor 1996. De uitkeringslasten van deze groep uitkeringsgerechtigden worden collectief gedragen worden door alle hbo-instellingen. De uitkeringslasten per hogeschool worden berekend conform een verdeelsleutel (afhankelijk van het aantal studenten per hbo-instelling en het totaal landelijke studenten). De verplichting ultimo 2014 is contant gemaakt tegen 2% (ultimo 2013: 4%). Deze aanpassing in de disconteringsvoet heeft geresulteerd in een last van k € 2 in 2014. Voorziening ambtsjubilea Deze voorziening is bestemd voor toekomstige lasten uit hoofde van ambtsjubilea gedurende het dienstverband van de medewerkers. De verplichting ultimo 2014 is contant gemaakt tegen 2% (ultimo 2013: 4%). Deze aanpassing in de disconterings- voet heeft geresulteerd in een last van k € 162 in 2014. Voorziening langdurig zieken Deze voorziening is bestemd voor de verwachte loonkosten van personeel dat langdurig ziek is en geen bijdrage levert aan het productieproces. Masteropleidingen Tot en met 2013 werd de verplichting uit hoofde van de masteropleidingen als voorziening gekwantifi ceerd. Vanaf 2014 wordt dit gezien de aard van de post als kortlopende schuld gepresen- teerd (zie ook toelichting op de kortlopende schulden). Overige voorzieningen De overige voorzieningen betreffen twee voorzie- ningen bij Avans Hogeschool B.V. en MB B.V. Het betreffen voorzieningen die gevormd zijn voor de mogelijke financiële gevolgen van een claim van een derde en een voorziening latente vennoot- schapsbelasting. Jaarrekening 618. LANGLOPENDE SCHULDEN (X 1.000) Mutaties Stand Opgenomen Vrijval Aflossingen Stand 01-01-2014 2014 2014 2014 31-12-2014 € € € € € Schulden aan OCW liquiditeitsbijdrage 2.263 - 2.263 - - Schuld aan Ministerie van Financiën 6.650 - - 4.200 2.450 Totaal langlopende schulden 8.913 - 2.263 4.200 2.450 De schuld aan OCW betrof een liquiditeitsbijdrage uit 1988 als gevolg van het besluit dat studenten werd toegestaan om met ingang van het studiejaar 1988/89, het verschuldigde collegegeld in termijnen te voldoen. Om de negatieve effecten van deze regeling op de liquiditeitspositie op te heffen werd door het Ministerie van OCW aan Stichting Avans een bedrag van m € 2,3 ter beschikking gesteld als ‘liquiditeitscorrectie’. Dit bedrag is gebaseerd op het studentenaantal per 15 september 1987. Eind april 2014 is door het Ministerie van OCW in een nieuwsbrief aangekon- digd dat deze schuld niet meer afgerekend zal worden door het Ministerie van OCW. De schuld is in 2014 dan ook geheel vrijgevallen. Ter financiering van de nieuwbouw en renovatie in Breda, Tilburg en ‘s-Hertogenbosch heeft Stichting Avans in 2005 een lening bij het Ministerie van Financiën afgesloten. Het Ministerie van Financiën heeft hierbij de voorwaarde gesteld dat Stichting Avans haar overtollige liquide middelen ‘stalt’ bij het Ministerie. De lening heeft een hoofdsom van m € 35. De aflossing zal plaatsvinden in 100 maandelijkse termijnen, voor het eerst op 30 april 2008. Het rentepercentage bedraagt voor de gehele looptijd 2,82%. De opgenomen gelden zijn voor zover mogelijk in deposito’s uitgezet. Voor een toelichting op de deposito’s wordt verwezen naar de toelichting op de liquide middelen. Als zekerheid voor de aflossing van de schuld aan het Ministerie van Financiën is een eerste hypotheek verleend op de aan Stichting Avans toebehorende percelen en opstallen aan de Hogeschoollaan 1 te Breda, de Lovensdijkstraat 61/63 te Breda en de Onderwijsboulevard 215 te ‘s-Hertogenobosch. De eerste hypotheek wordt verleend tot een bedrag van m € 43,7, met rente en kosten begroot op m € 13,1, tezamen m € 56,8. Jaarrekening 629. KORTLOPENDE SCHULDEN (X 1.000) 31-12-2014 31-12-2013 € € Onderhanden projecten 14.098 13.584 Crediteuren 6.214 4.485 Loonheffing en premies sociale verzekeringen 6.763 6.721 Omzetbelasting 321 470 Vennootschapsbelasting 172 165 Schulden terzake pensioenen 2.044 2.229 Schulden aan Ministerie van OCW 240 487 Aflossingsverplichting 4.200 4.200 Overige kortlopende schulden 2.216 2.151 Overlopende passiva: Vakantiegeld 4.729 4.375 Vakantiedagen 1.572 1.292 Vooruitontvangen collegegelden 34.821 32.607 Overig 6.099 8.026 Totaal kortlopende schulden 83.489 80.792 Onder de schulden aan Ministerie van OCW is de volgende doelsubsidie OCW opgenomen: Kenmerk Bedrag toewijzing Saldo 31-12-2012 Ontvangen 2013 Lasten 2013 Saldo 31-12-2013 € € € € € Doorlopend na 31-12-2014 Lerarenbeurs 643958-1 350 6 317 83 240 Totaal 350 6 317 83 240 De schulden hebben allen een looptijd korter dan een jaar. NIET IN DE BALANS OPGENOMEN VERPLICHTINGEN Voor de nieuwbouw en renovatie is Stichting Avans de volgende meerjarige financiële verplichting aangegaan: Aangegane verplichting Ontvangen facturen Resterende verplichting k € k € k € locatie Lovensdijkstraat in Breda 21.768 12.709 9.059 locatie Beukenlaan in Breda 2.513 2.057 456 Jaarrekening 63Stichting Avans heeft de volgende huurcontracten afgesloten: • Avans Hogeschool B.V. heeft een huurcontract gesloten voor de locatie Heerbaan 14-40. Deze overeenkomst met een looptijd van 10 jaar is aangegaan per 1 juli 2010. De huurprijs inclusief BTW bedraagt k € 54 per maand. • Stichting Avans heeft een huurcontract gesloten voor de locatie Hervenplein in ‘s-Hertogenbosch. Deze overeenkomst met een looptijd van 10 jaar en 2 maanden is aangegaan per 1 augustus 2011. In het contract zijn twee mogelijkheden tot tussentijdse beëindiging opgenomen. Het contract kan na 5 jaar en 2 maanden en na 8 jaar en 2 maanden opgezegd worden met inachtneming van een opzegtermijn van 9 maanden. De huurprijs bedraagt k € 899 per jaar. De huurprijs is exclusief BTW. De aan de verhuurder te betalen BTW-compensatie bedraagt 4% van de jaarhuur en is van toepassing gedurende de gehele looptijd van de huurovereenkomst. De huurprijs wordt jaarlijks geïndexeerd. Het betreft een huurcontract met recht tot koop. • Stichting Avans heeft een huurcontract gesloten voor de locatie Bijster in Breda. Deze overeen- komst met een looptijd van 5 jaar en 2 maanden is aangegaan per 1 juli 2013. Stichting Avans mag de huurovereenkomst éénmalig tussentijds beëindigen en wel na een periode van 3 jaar en 2 maanden met inachtneming van een opzeg- termijn van 10 maanden. De huurprijs bedraagt k € 249 per jaar. De huurprijs is exclusief BTW. De aan de verhuurder te betalen BTW-compen- satie bedraagt 7% van de jaarhuur en is van toepassing gedurende de gehele looptijd van de huurovereenkomst. De huurprijs wordt jaarlijks geïndexeerd. • Stichting Avans heeft een huurcontract gesloten voor de locatie Hooge Donken in ‘s-Hertogen- bosch. Deze overeenkomst met een looptijd van 5 jaar en 2 maanden is aangegaan per 1 mei 2014. De huurprijs bedraagt k € 200 per jaar. Over de huurprijs is geen BTW verschuldigd. De aan de verhuurder te betalen BTW-compensatie bedraagt 4% van de huurprijs. De huurprijs wordt jaarlijks geïndexeerd. De overeenkomst kan vervolgens worden voortgezet voor aansluitende perioden van telkens 5 jaar. • Stichting Avans heeft een huurcontract afgesloten voor de tijdelijke huisvesting aan de Hogeschoollaan in Breda. Deze overeenkomst met een looptijd van 3 jaar is aangegaan per 22-05-2013. De huurprijs inclusief BTW bedraagt k € 362 per jaar. • Stichting Avans heeft het huurcontract voor de tijdelijk huisvesting aan de Onderwijsboulevard in ‘s-Hertogenbosch verlengd tot en met 31-07-2015. De verschuldigde huur bedraagt k € 154. Stichting Avans heeft de volgende leasecontracten afgesloten: • Door Stichting Avans zijn vier auto leasecon- tracten aangegaan met een resterende looptijd die varieert tot maximaal december 2018. Het jaarlijkse leasebedrag bedraagt k € 64. • Door Avans Hogeschool B.V. zijn 9 leasecon- tracten aangegaan met een gemiddelde resterende looptijd van 12 maanden en een gemiddeld jaarlijks leasebedrag van k € 10 per contract, te verhogen met omzetbelasting. Stichting Avans heeft een contract met Océ afgesloten voor het leveren en in stand houden van de afdrukvoorzieningen alsmede het leveren van reprografische diensten. Het contract heeft een looptijd tot 30 juni 2015. De grondslag voor prijzen en tarieven van alle door Océ te verrichten werkzaamheden ter zake van de ter beschikking te stellen afdrukvoorzieningen en uit te voeren Reprografiediensten zijn vastgelegd. Stichting Avans heeft een contract met Staples Nederland B.V. afgesloten voor het leveren van kantoor artikelen. Het contract heeft een looptijd tot 30 juni 2015. Stichting Avans heeft met Nuon een leveringsover- eenkomst voor gas afgesloten tot 1 januari 2016. De contractprijs voor 2014 bedroeg € 0,26741 /m 3 en voor 2015 bedraagt deze € 0,26091 /m 3 . Stichting Avans heeft met Eneco een leverings- overeenkomst elektriciteit afgesloten tot 1 januari 2016. Prijsvorming vindt plaats door vastklikken. Voor 2014 waren de prijzen vastgeklikt op € 0,05787 /kWh normaaltarief en € 0,04193 /kWh voor laag tarief. Voor 2015 zijn de prijzen vastgeklikt op € 0,05332 /kWh normaaltarief en € 0,03718 /kWh voor laag tarief. Jaarrekening 64NIET IN DE BALANS OPGENOMEN VERPLICHTINGEN Stichting Avans heeft (onderhouds)contracten afgesloten met de volgende bedrijven inclusief bijbehorende bedragen: k € k € CSU 3.978 Surfnet 441 KPN 927 Enexis 275 Imtech 120 Telindus 136 Surf Market 702 BCT BV 60 Maasmond 333 Vmware 60 De looptijd van de langdurige verpichtingen kan als volgt verdeeld worden: < 1 jaar 4.357 1-5 jaar 2.675 > 5 jaar - Stichting Avans heeft de volgende bankgaranties afgegeven: • De bankgarantie die is afgegeven ten behoeve van Bouwfonds Office Value Fund N.V. te Hoevelaken bedraagt k € 234. • De bankgarantie die is afgegeven ten behoeve van Summa Vastgoed B.V. te Terneuzen bedraagt k € 88. • Avans Hogeschool B.V. heeft ten gunste van Stichting Heerborgh en Heerborgh Vastgoed C.V. een garantie van k € 150 afgegeven. Voor de BTW geldt een fiscale eenheid tussen de volgende rechtspersonen: • Stichting Avans • Avans Contractactiviteiten B.V. • Avans Hogeschool B.V. • Avans Hogeschool MB B.V. • Avans Hogeschool PRL B.V. • Instituut Scire B.V. Uit dien hoofde zijn bovenstaande rechtspersonen hoofdelijk aansprakelijk voor elkaars omzetbelas- tingschulden en voor de omzetbelasting die de fiscale eenheid verschuldigd is. Er lopen diverse geschillen/claims jegens en door Stichting Avans. Hoewel het niet mogelijk is de uitkomst van deze geschillen/claims te voorspellen, is het College van Bestuur van mening - op grond van de informatie die thans beschikbaar is en na raadpleging van de interne jurist - dat het onwaar- schijnlijk is dat de uitkomsten hiervan materieel nadelige gevolgen zullen hebben voor de financiële positie van Stichting Avans. NIET IN DE BALANS OPGENOMEN RECHTEN Er is geen sprake van niet in de balans opgenomen rechten. Jaarrekening 65OVERZICHT VERBONDEN PARTIJEN Code activiteiten: 1 = contractactiviteiten 2 = contractonderzoek 3 = onroerende zaken 4 = overig Voor de consolidatiecriteria wordt verwezen naar de algemene toelichting. MEERDERHEIDSDEELNEMINGEN (X 1.000) Naam en zetel Code activiteiten Eigen vermogen 31-12-2014 Exploitatie saldo 2014 Omzet 2014 € € € Avans Contractactiviteiten B.V., Breda (100%) 4 6.132 870 16.886 Totaal 6.132 870 16.886 Doelstelling: Het verkrijgen, beheren en vervreemden van aandelen, winstbewijzen, oprichtersbewijzen en dergelijke in Nederlandse en buitenlandse ondernemingen, voorzover deze in verband staan met het onderwijs en onderzoek. Bestuurders / directieleden: Dr. D.C. Zijderveld MPA Drs. M.M.J. Kamsma MBA/MBI JOINT VENTURE (X 1.000) Naam en zetel Code activiteiten Eigen vermogen 31-12-2014 Exploitatie saldo 2014 Omzet 2014 € € € Stichting Juridische Hogeschool Avans - Fontys Tilburg (deze cijfers worden voor 50% in de consolidatie betrokken) 4 464 550 8.628 Totaal 464 550 8.628 Doelstelling: Het exploiteren en verzorgen van de bachelor opleiding HBO-Rechten. Bestuurders / directieleden: Dr. D.C. Zijderveld MPA (Stichting Avans) Drs. M.M.J. Kamsma MBA/MBI (Stichting Avans) Drs. E.C. Meijer (Fontys Hogescholen) Dr. J, Welmers (Fontys Hogescholen) Mr. S.J.G.N.M. Willard (onafhankelijke externe voorzitter) Gegevens Fontys Hogescholen: Rachelsmolen 1 5611 MA Eindhoven Jaarrekening 66In het kader van de verslaggevingsrichtlijnen zijn onderstaand de balans, de staat van baten en lasten en het kasstroomoverzicht van de joint venture opgenomen. BALANS STICHTING JURIDISCHE HOGESCHOOL AVANS-FONTYS 2014 (X 1.000) (na verwerking resultaatbestemming) ACTIVA 31-12-2014 31-12-2013 € € € € Vlottende activa Vorderingen 24 96 Liquide middelen 1.662 766 Totaal vlottende activa 1.686 862 Totaal activa 1.686 862 PASSIVA 31-12-2014 31-12-2013 € € € € Eigen vermogen 464 -86 Voorzieningen 180 20 Kortlopende schulden 1.042 928 Totaal passiva 1.686 862 STAAT VAN BATEN EN LASTEN STICHTING JURIDISCHE HOGESCHOOL AVANS-FONTYS 2014 (X 1.000) Werkelijk 2014 Begroot 2014 Werkelijk 2013 Baten Bijdragen Avans en Fontys 8.476 8.522 7.059 Collegegelden - - 383 Overige baten 152 86 154 Totaal baten 8.628 8.608 7.596 Lasten Personele lasten 7.505 7.940 6.858 Afschrijvingen - 4 18 Overige instellingslasten 574 628 598 Totaal lasten 8.079 8.572 7.474 Saldo baten en lasten 549 36 122 Saldo financiële baten en lasten 1 2 -1 Resultaat uit gewone bedrijfsvoering 550 38 121 Jaarrekening 67KASSTROOMOVERZICHT STICHTING JURIDISCHE HOGESCHOOL AVANS-FONTYS 2013 (X1.000) 2014 2013 € € € € Kasstroom uit operationele activiteiten Resultaat 550 121 Afschrijvingen - 4 Mutaties voorzieningen 160 -19 Veranderingen in vlottende middelen: - Vorderingen 72 90 - Kortlopende schulden 114 55 896 251 Kasstroom uit investeringsactiviteiten Desinvesteringen materiële vaste activa - 14 - 14 Kasstroom uit financieringsactiviteiten Aflossing langlopende schulden - - Mutatie liquide middelen 896 265 Beginstand liquide middelen 766 501 Mutaties liquide middelen 896 265 Eindstand liquide middelen 1.662 766 10. RIJKSBIJDRAGE OCW (X 1.000) Werkelijk 2014 Begroot 2014 Werkelijk 2013 € € € Normatieve rijksbijdrage OCW 151.348 141.314 136.943 Normatieve rijksbijdrage OCW vergoeding kapitaallasten 13.234 13.169 12.589 Rijksbijdrage Ontwerp & Ontwikkeling 4.193 4.149 3.991 Overige subsidies OCW 77 - 368 Totaal rijksbijdragen OCW 168.852 158.632 153.891 11. COLLEGEGELDEN (X 1.000) Werkelijk 2014 Begroot 2014 Werkelijk 2013 € € € Collegegelden Avans Hogeschool 52.211 52.212 48.335 Collegegelden Stichting Juridische Hogeschool Avans-Fontys - - 192 Gerestitueerde collegegelden -3.956 -4.095 -3.715 Totaal collegegelden 48.255 48.117 44.812 Jaarrekening 6812. BATEN WERK IN OPDRACHT VAN DERDEN (X 1.000) Werkelijk 2014 Begroot 2014 Werkelijk 2013 € € € Contractonderwijs Avans Hogeschool B.V. 3.561 2.550 3.282 Cursusgelden Avans Hogeschool B.V. 13.473 13.110 13.512 Contractonderwijs Avans Hogeschool 34 283 78 Cursusgelden Avans Hogeschool 1.003 273 783 Contractonderwijs Stichting Juridische Hogeschool Avans - Fontys 2 - - Eliminatie intercompany opbrengsten -57 -80 -103 Totaal contractonderwijs 18.016 16.136 17.552 Mutatie onderhanden werk Avans Hogeschool B.V. -386 - -749 Totaal mutatie onderhanden werk -386 - -749 Totaal baten werk in opdracht van derden 17.630 16.136 16.803 TOELICHTING OP DE GECONSOLIDEERDE STAAT VAN BATEN EN LASTEN 13. OVERIGE BATEN (X 1.000) Werkelijk 2014 Begroot 2014 Werkelijk 2013 € € € Verhuur onroerende zaken 25 32 38 Detachering personeel 1.128 572 947 Subsidies van derden, schenking en sponsoring 2.412 1.199 2.096 Studentenvoorzieningen 1.833 1.848 1.967 Restauratieve voorzieningen 24 35 33 Uitkeringen sociale verzekeringen 713 185 813 Overige baten 8.463 1.856 6.337 Totaal overige baten 14.598 5.727 12.231 In de overige overige baten 2014 zijn drie eenmalige posten opgenomen, zijnde de vrijval van de schuld OCW liquiditeitsbijdrage ad k € 2.263, de bate als gevolg van de liquidatie van Stichting Waarborgfonds HBO ad k € 1.410 en de BTW restitutie (pro rata) over 2012-2013 ad k € 782. In de overige overige baten 2013 is een eenmalige post opgenomen, zijnde de BTW restitutie (pro rata) over oude boekjaren k € 1.448. Jaarrekening 6914. PERSONELE LASTEN (X 1.000) Werkelijk 2014 Begroot 2014 Werkelijk 2013 € € € Lonen en salarissen 115.823 113.579 108.763 Sociale lasten 13.665 13.496 11.991 Pensioenpremies 16.928 18.079 16.594 Overige personele lasten: dotatie voorziening wettelijk wachtgeld 2.949 1.105 1.357 dotatie voorziening bovenwettelijk wachtgeld 842 45 179 dotatie / vrijval voorziening collectief wachtgeld 21 - -3 dotatie / vrijval voorziening ambtsjubilea 288 - -70 dotatie voorziening langdurig zieken 191 - 63 vrijval POP - - -2.317 vrijval / dotatie voorziening masteropleidingen -112 - 552 uitzendkrachten, declaranten, gastdocenten, e.d. 10.116 9.679 11.980 overige 5.911 5.754 4.447 Totaal personele lasten 166.622 161.737 153.536 Aantal fte’s Het aantal fte’s (allen werkzaam in Nederland) in dienst bij Stichting Avans per jaareinde, laat de volgende ontwikkeling zien: 2014 fte's 2013 fte's Personeel primair proces 1.153 1.103 Personeel management 71 70 Personeel bedrijfsvoering 707 688 Stagiaires 36 30 Personeel gelieerde ondernemingen 177 170 Totaal aantal fte's (fulltime equivalent) 2.144 2.061 15. AFSCHRIJVINGSKOSTEN (X 1.000) Werkelijk 2014 Begroot 2014 Werkelijk 2013 € € € Gebouwen en terreinvoorzieningen 9.475 8.563 8.222 Inventaris 6.389 6.893 6.063 Vrijval egalisatierekening subsidies gebouwen -76 -75 -79 Totaal afschrijvingen 15.788 15.381 14.206 In de post afschrijvingen gebouwen en terreinvoorzieningen is een afwaardering gebouwen opgenomen ad k € 623, zijnde de resterende boekwaarde van het gesloopte deel van de gebouwen aan de Lovensdijk- straat. Jaarrekening 7016. HUISVESTINGSLASTEN (X 1.000) Werkelijk 2014 Begroot 2014 Werkelijk 2013 € € € Huur 2.769 2.624 2.201 Onderhoudslasten 1.866 2.012 1.956 Energie en water 1.825 2.135 1.896 Wettelijke lasten 619 319 566 Schoonmaaklasten 2.869 2.913 3.400 Overige huisvestingslasten 387 466 383 Totaal huisvestingslasten 10.335 10.469 10.402 17. OVERIGE INSTELLINGSLASTEN (X 1.000) Werkelijk 2014 Begroot 2014 Werkelijk 2013 € € € Inventaris en apparatuur 2.160 2.239 1.931 Administratie- en beheerslasten 12.441 10.007 12.774 Reis- en verblijfslasten 2.171 1.717 2.215 Onderwijslasten 8.696 8.574 8.231 Studentenvoorzieningen 2.539 2.493 2.633 Overige beheerslasten 1.662 1.167 2.524 Totaal instellingslasten 29.669 26.197 30.308 In het boekjaar zijn de volgende bedragen aan accountantshonoraria en (fiscale) advisering onder de admini- stratie- en beheerskosten verantwoord: Werkelijk 2014 Werkelijk 2013 € € Controle van de jaarrekeningen 168 142 Andere controlewerkzaamheden 40 14 Fiscale advisering en verzorgen van aangiftes 109 112 Andere niet-controlediensten 57 73 374 341 Bovenstaande honoraria betreffen uitsluitend de werkzaamheden die bij de instelling en de in de consolidatie betrokken maatschappijen zijn uitgevoerd door accountantsorganisaties en externe accountants zoals bedoeld in art. 1, lid 1 Wta (Wet toezicht accountantsorganisaties). 18. FINANCIËLE BATEN EN LASTEN (X 1.000) Werkelijk 2014 Begroot 2014 Werkelijk 2013 € € € Rentebaten 627 386 744 Rentelasten -249 -246 -367 Totaal financiële baten en lasten 378 140 377 Jaarrekening 71ENKELVOUDIGE BALANS 2014 (X 1.000) (na verwerking resultaatbestemming) ACTIVA 31-12-2014 31-12-2013 € € € € Vaste activa Materiële vaste activa Terreinen en terreinvoorzieningen 14.206 13.775 Nieuwbouw in aanbouw 10.390 9.190 Gebouwen 98.465 88.595 Inventaris 18.423 15.700 141.484 127.260 Financiële vaste activa Deelnemingen (19) 6.364 5.262 Overige lening u/g 660 716 Waarborgstelling Ministerie OCW 186 - 7.210 5.978 Totaal vaste activa 148.694 133.238 Vlottende activa Voorraden 44 39 Vorderingen Belastingen en premies sociale verzekeringen 928 656 Debiteuren 888 1.342 Vorderingen op verbonden partijen 130 188 Vorderingen op studenten 17.956 17.621 Overige vorderingen 47 54 Overlopende activa 3.520 3.015 23.469 22.876 Liquide middelen 85.001 76.179 Totaal vlottende activa 108.514 99.094 Totaal activa 257.208 232.332 Jaarrekening 72PASSIVA 31-12-2014 31-12-2013 € € € € Eigen vermogen (20) Algemene reserve 96.770 38.829 Bestemmingsreserve 84.977 115.908 181.747 154.737 Voorzieningen Wettelijke wachtgelden 3.325 1.652 Bovenwettelijke wachtgelden 1.971 1.452 Collectief wachtgeld 80 124 Ambtsjubilea 870 700 Langdurig zieken 921 868 Master studies - 113 Deelnemingen (19) - 43 7.167 4.952 Langlopende schulden OCW - 2.263 Overige langlopende schulden 2.450 6.650 2.450 8.913 Kortlopende schulden Crediteuren 5.809 4.244 Schuld aan Juridische Hogeschool Avans- Fontys 7 41 Schulden aan Ministerie van OCW 240 487 Loonheffing 6.286 6271 BTW - 161 Schulden betreffende pensioenen 1.928 2.098 Overige kortlopende schulden 5.012 4.998 Overlopende passiva 46.562 45.430 65.844 63.730 Totaal passiva 257.208 232.332 Jaarrekening 73ENKELVOUDIGE STAAT VAN BATEN EN LASTEN 2014 (X1.000) Werkelijk 2014 Begroot 2014 Werkelijk 2013 € € € Baten Rijksbijdragen OCW (10) 168.852 158.632 153.891 Collegegelden (11) 48.255 48.117 44.620 Baten werk in opdracht van derden (12) 1.037 556 862 Overige baten 12.197 5.094 10.480 Totaal baten 230.197 212.399 209.853 Lasten Personele lasten (21) 151.638 146.787 139.058 Afschrijvingen 15.644 15.179 14.055 Overige instellingslasten 37.262 35.836 37.991 Totaal lasten 204.544 197.802 191.104 Saldo baten en lasten 25.797 14.597 18.749 Saldo financiële baten en lasten 68 -178 76 Resultaat uit gewone bedrijfsvoering 25.865 14.419 18.825 Resultaat deelnemingen 1.145 427 667 Resultaat 27.010 14.846 19.492 TOELICHTING OP DE ENKELVOUDIGE JAARREKENING FINANCIËLE VASTE ACTIVA (X 1.000) 19. DEELNEMINGEN De mutaties van de deelnemingen zijn in het volgende schema samengevat. Mutaties Boekwaarde Investeringen Overige mutaties Resultaat Boekwaarde 01-01-2014 2014 2014 2014 31-12-2014 € € € € € Avans Contractactiviteiten B.V., Breda (100%) 5.262 - - 870 6.132 Juridische Hogeschool Avans - Fontys, Tilburg (50%) -43 275 232 5.219 - - 1.145 6.364 Ultimo 2013 is de deelneming Juridische Hogeschool Avans - Fontys gepresenteerd onder de voorzieningen aangezien de deelneming ultimo 2013 een negatief eigen vermogen liet zien. Jaarrekening 7420. EIGEN VERMOGEN (X 1.000) Mutaties Stand 01-01-2014 Overige mutaties Resultaat 2014 Stand 31-12-2014 € € € € Algemene reserve (publiek) 33.021 30.931 26.140 90.092 Algemene reserve (privaat) 5.808 - 870 6.678 Bestemmingsreserves: financiële risico's - 49.076 - 49.076 huisvesting 65.332 -65.332 - - onderhoud 8.582 -8.582 - - vernieuwing 16.406 3.134 - 19.540 meerjarenbeleidsplan 11.843 -10.843 - 1.000 bestuurdersreserve 2.555 -2.555 - - Ontwerp & Ontwikkeling 10.713 4.648 - 15.361 herinrichting catering 477 -477 - - Totaal vermogen 154.737 - 27.010 181.747 Toelichting op de bestemmingsreserves In 2014 heeft een herschikking plaatsgevonden binnen het Eigen Vermogen, daartoe zijn de bestemmingsreserves opnieuw bepaald. Het effect van deze herschikking is gepresenteerd onder ‘overige mutaties 2014’. De bestemmingsreserve financiële risico’s is gevormd voor de afdekking van mogelijke risico’s. De bestemmingsreserve dekt enkel risico’s welke voldoen aan de volgende kaders: het betreffen Avans-brede risico’s en niet zozeer risico’s welke enkel voor individuele bedrijfsonderdelen gelden, de risico’s hebben een minimale omvang van m € 1,0 en de risico’s richten zich niet direct op het niet voldoen aan wet- en/of regelgeving (boetes en terugvorderingen). De bestemmingsreserve vernieuwing is gevormd voor het uitvoeren van vernieuwingsprojecten op het gebied van onderwijs en onderwijsonder- steunende activiteiten in de breedste zin van het woord. De bestemmingsreserve meerjarenbeleidsplan is gevormd voor de implementatie van het Meer jaren- beleidsplan. De bestemmingsreserve Ontwerp & Ontwikkeling is gevormd voor het uitvoeren van onderzoeksactivi- teiten (waaronder lectoraten). Voor een toelichting op de bestemming van het resultaat 2014 wordt verwezen naar de bestemming van het resultaat van Stichting Avans, opgenomen onder de overige gegevens. NIET IN DE BALANS OPGENOMEN RECHTEN EN VERPLICHTINGEN Voor de niet in de balans opgenomen rechten en verplichtingen van Avans Hogeschool wordt verwezen naar de niet in de balans opgenomen verplichtingen zoals opgenomen in de toelichting op de geconsolideerde balans. De rechten en verplichtingen voor Avans Hogeschool B.V. zijn enkelvoudig uiteraard niet van toepassing. Jaarrekening 7524. PERSONELE LASTEN (X 1.000) Werkelijk 2014 Begroot 2014 Werkelijk 2013 € € € Lonen en salarissen (incl. sociale lasten en pensioenlasten) 136.626 134.539 128.023 Overige personele lasten 15.012 12.248 11.035 151.638 146.787 139.058 Aantal fte's Het aantal fte's (allen werkzaam in Nederland) in dienst bij Stichting Avans per jaareinde, laat de volgende ontwikkeling zien: 2014 2013 fte's fte's Personeel primair proces 1.153 1.103 Personeel management 71 70 Personeel bedrijfsvoering 707 688 Stagiaires 36 30 Totaal aantal fte's (fulltime equivalent) 1.967 1.891 Jaarrekening 76VERANTWOORDING UIT HOOFDE VAN DE WET NORMERING BEZOLDIGING TOPFUNCTIONARISSEN PUBLIEKE EN SEMIEPUBLIEKE SECTOR (WNT) LEIDINGGEVENDE TOPFUNCTIONARISSEN (2014) bedragen in euro’s P.L.A Rüpp M.M.J. Kamsma D.C. Zijderveld F.J.M. van Kalmthout Functie(s) voorzitter CvB lid CvB lid CvB strategisch adviseur Duur dienstverband in 2014 1/1 - 31/12 1/1 - 31/12 1/1 - 31/12 1/1 - 31/12 Omvang dienstverband (in fte) 1 1 1 1 Gewezen topfunctionaris? nee nee nee ja Dienstbetrekking? ja ja ja ja Zo niet, Ianger dan 6 maanden binnen 18 maanden werkzaam n.v.t. n.v.t. n.v.t. n.v.t. Bezoldiging Beloning 169.483 172.814 156.121 158.951 Belastbare onkosten vergoedingen 300 300 12.086 11.859 Beloning betaalbaar op termijn 28.907 26.738 26.205 27.548 Totaal bezoldiging 198.690 199.852 194.412 198.358 Toepasselijk WNT-maximum 199.905 199.905 199.905 199.905 Motivering indien overschrijding n.v.t. n.v.t. n.v.t. n.v.t. LEIDINGGEVENDE TOPFUNCTIONARISSEN (2013) bedragen in euro’s P.L.A Rüpp M.M.J. Kamsma D.C. Zijderveld F.J.M. van Kalmthout Functie(s) voorzitter CvB lid CvB lid CvB lid CvB / strategisch adviseur Duur dienstverband in 2013 1/1 - 31/12 1/1 - 31/12 1/6 - 31/12 1/1 - 1/6 lid CvB 1/6 - 31/12 str. adv Omvang dienstverband (in fte) 1 1 1 1 Gewezen topfunctionaris? nee nee nee ja* Dienstbetrekking? ja ja ja ja Zo niet, Ianger dan 6 maanden binnen 18 maanden werkzaam n.v.t. n.v.t. n.v.t. n.v.t. Bezoldiging Beloning 178.938 156.231 81.956 158.785 Belastbare onkosten vergoedingen 14.771 14.395 5.030 11.859 Beloning betaalbaar op termijn 33.073 29.083 16.163 29.083 Totaal bezoldiging 226.782 199.709 103.149 199.727 *De heer van Kalmthout is per 1 juni 2013 een gewezen topfunctionaris. Jaarrekening 77TOEZICHTHOUDENDE TOPFUNCTIONARISSEN (2014) bedragen x € 1 J.C. Dona R.L. Vreeman M.C.C. Bekker E.R. Muller C.A.M. Mouwen P.M. Langen- bach W.A. van der Meeren P. Struik Functie(s) voorzitter RvT voorzitter RvT lid RvT lid RvT lid RvT lid RvT lid RvT lid RvT Duur dienstverband in 2014 1/1-30/9 1/10-31/12 1/1-30/9 1/1-31/12 1/1-31/12 1/1-31/12 1/1-31/12 1/10-31/12 Bezoldiging Beloning 11.245 3.713 7.425 9.900 9.900 9.900 9.900 2.475 Belastbare onkosten vergoedingen - - - - - - - - Beloning betaalbaar op termijn - - - - - - - - Totaal bezoldiging 1) 11.245 3.713 7.425 9.900 9.900 9.900 9.900 2.475 Toepasselijk WNT-maximum 11.245 3.748 7.496 9.995 9.995 9.995 9.995 2.499 Motivering indien overschrijding n.v.t. n.v.t. n.v.t. n.v.t. n.v.t. n.v.t. n.v.t. n.v.t. 1) Toepasselijk WNT maximum is toegerekend naar rato van duur dienstverband. TOEZICHTHOUDENDE TOPFUNCTIONARISSEN (2014) bedragen x € 1 J.C. Dona M.C.C. Bekker L.J.M. Boveé S.F.A Kessel C.A.M. Mouwen P.M. Langen- bach Functie(s) voorzitter RvT lid RvT lid RvT lid RvT lid RvT lid RvT Duur dienstverband in 2013 1/1-31/12 1/1-31/12 1/1-31/12 1/1-31/12 1/1-31/12 1/1-31/12 Bezoldiging Beloning 14.850 9.900 9.900 9.900 9.900 9.900 Belastbare onkosten vergoedingen - - - - - - Beloning betaalbaar op termijn - - - - - - Totaal bezoldiging 14.850 9.900 9.900 9.900 9.900 9.900 Jaarrekening 78OVERIGE GEGEVENS BESTEMMING VAN HET RESULTAAT VAN STICHTING AVANS Het College van Bestuur is voornemens om het resultaat ad k € 27.010 als volgt te bestemmen. k € Toevoeging algemene reserve (publiek) 26.140 Toevoeging algemene reserve (privaat) 870 27.010 Totstandkoming resultaatbestemming: De toevoeging aan de algemene reserve privaat betreft, conform voorgaande jaren, het resultaat van de 100% deelneming in Avans Contract activiteiten B.V. Het resterende deel van het resultaat wordt toegevoegd aan de algemene reserve publiek. De bovenstaande voorgenomen bestemming van het resultaat is als zodanig verwerkt in de balans per 31 december 2014. Stichting Avans (www.avans.nl) Prof. Cobbenhagenlaan 13 5037 DA Tilburg Avans Hogeschool brinnummer 07GR Jaarrekening 79CONTROLEVERKLARING Jaarrekening 80CONTROLEVERKLARING Jaarrekening 81CONTROLEVERKLARING Jaarrekening 82CONTROLEVERKLARING Jaarrekening 83CONTROLEVERKLARING Jaarrekening 84CONTROLEVERKLARING Jaarrekening 85CONTROLEVERKLARING Jaarrekening 86BIJLAGE 1 AANVULLENDE INFORMATIE NAAR AANLEIDING VAN DE NOTITIE HELDERHEID Nr Naam academie/ dienst Uit - besteding [1] Investeren van publieke middelen in private activiteiten [2] Uitwisselings overeenkomsten [3] Bekostiging van maatwerk trajecten [4] Inschrijving eigen personeel [5] 11 AKV n.v.t. De cursussen gegeven op de zaterdag- academie zijn financieel ondergebracht bij Avans+. De bij AKV gemaakte onkosten worden gefactureerd aan Avans+ (personele lasten € 47.459 en € 4.536 materiële lasten) Uitgaande free-movers: 1 student naar Hamburg in Duitsland en 1 student naar IAAP Ramallah in Israel. n.v.t. n.v.t. 12 APO n.v.t. n.v.t. n.v.t. n.v.t. n.v.t. 14 AB&I n.v.t. n.v.t. n.v.t. n.v.t. n.v.t. 17 Al&l n.v.t. n.v.t. Aan het EPS project hebben 4 Avans studenten en 14 buitenlandse studenten deelgenomen. n.v.t. n.v.t. 1B ATGM n.v.t. n.v.t. n.v.t. n.v.t. n.v.t. 19 AGZ n.v.t. n.v.t. n.v.t. n.v.t. n.v.t. 20 ASB n.v.t. n.v.t. ASB heeft in 2009 een samenwerkingsconvenant gesloten met de Maltepe Universiteit in Istanbul dat onder andere voorziet in een uitwisseling van studenten voor stage of afstuderen. In 2014 heeft er geen uitwisseling plaatsgevonden. n.v.t. n.v.t. 21 AMBM n.v.t. n.v.t. Met gesloten beurs hebben volgende uitwisselingen plaatsge- vonden: Europaïsche Fachhochschule Rhein (uitgaand 3), Lathi University of Aplied Sciences (uitgaand 3, inkomend 1), Istanbul Bilgi University (uitgaand 2), Pole Universitaire Léonard de Vinci Paris (uitgaand 5, inkomend 1), Bahoesehir University (uitgaand 5), Manchester Metropolitan University (uitgaand 1), Buskerud University College (uitgaand 2), International Business Academy Kolding (uitgaand 1), Fundacao Universidade Regional de Blumenau (uitgaand 1) en Copenhagen Business Academy (uitgaand 1). n.v.t. n.v.t. 23 AAFM n.v.t. n.v.t. n.v.t. n.v.t. n.v.t. 25 AFM n.v.t. n.v.t. n.v.t. n.v.t. n.v.t. 26 ADT n.v.t. n.v.t. n.v.t. n.v.t. n.v.t. 28 ASIS n.v.t. n.v.t. Dubbeldiploma programma met Frankrijk (Reims Management School): studenten studeren eerste 2 jaar aan thuisinstelling en laatste 2 jaar aan buitenlandse partnerinstelling. Aan het eind van de 4 jaar krijgen de studenten van beide instellingen een diploma. Per september 2010 is er ook een mogelijkheid voor studenten om in het eerste jaar aan de partnerinstelling te starten: Franse studenten in jaar 1 t/m 4 in NL 81, NL studenten in Fr 21. Dubbeldiploma programma met Duitsland (Fachhochshule Reutlingen): studenten studeren eerste 2 jaar aan thuisinstelling en laatste 2 jaar aan buitenlandse partnerinstelling. Aan het eind van de 4 jaar krijgen de studenten van beide instellingen een diploma. Per september 2010 is er ook een mogelijkheid voor studenten om in het eerste jaar en het derde jaar aan de partnerinstelling te starten: Duitse studenten in jaar 1 in NL 2, Duitse studenten in jaar 2 in NL 4, Duitse studenten in jaar 3 in NL 4, Duitse studenten in jaar 4 in NL 2, NL studenten in DU 12, NL studenten ingeschreven in NL, begonnen in DU jaar 2 is 1. Dubbeldi- ploma programma met Engeland (Newcastle Business School): studenten studeren eerste 2,5 jaar aan thuisinstelling en laatste 1,5 jaar aan buitenlandse partnerinstelling. Aan het eind van de 4 jaar krijgen de studenten van beide instellingen een diploma: Engelse studenten in NL 0, ASIS studenten in UK 5. Dubbeldiploma programma met USA (Western Carolina University en Eastern Kentucky University): studenten studeren eerste 2,5 jaar aan thuisinstelling en laatste 1,5 jaar aan buitenlandse partnerinstelling. Aan het eind van de 4 jaar krijgen de studenten van beide instellingen een diploma: Amerikaanse studenten in NL 3, ASIS studenten in USA 3. Dubbeldiploma programma met Hongarije (Budapest Business School): studenten studeren eerste 2,5 jaar aan thuisinstelling en laatste 1,5 jaar aan buitenlandse partnerinstelling. Aan het eind van de 4 jaar krijgen de studenten van beide instellingen een diploma: Hongaarse studenten in NL 44. n.v.t. n.v.t. BIJLAGE Jaarrekening 87BIJLAGE 1 AANVULLENDE INFORMATIE NAAR AANLEIDING VAN DE NOTITIE HELDERHEID Nr Naam academie/ dienst Uit - besteding [1] Investeren van publieke middelen in private activiteiten [2] Uitwisselings overeenkomsten [3] Bekostiging van maatwerk trajecten [4] Inschrijving eigen personeel [5] 28 ASIS n.v.t. n.v.t. Dubbeldiploma programma met Italië (Universita Cattolica del Sacro Cuore): studenten studeren eerste 2 jaar aan thuisinstelling en laatste 2 jaar aan buitenlandse partner- instelling. Aan het eind van de 4 jaar krijgen de studenten van beide instellingen een diploma: Italiaanse studenten in NL 25, NL studenten in IT 5. Eenzijdig dubbeldiploma met India (Khalsa College Delhi University): studenten studeren eerste 3 jaar aan thuisinstelling en verkrijgen daar een BBA en daarna studeren ze bij ASIS in Breda en volgen een programma van 65 ECTS. Aan het eind krijgen de studenten een diploma Bachelor of Business Administration: Indiase studenten in NL 1. Uitwisselingen buiten Europa en dus niet in het kader van Erasmus programma. Studenten studeren een semester aan een partnerinstelling buiten Europa: inkomend IBMS 16, Inkomend IFM 0, uitgaand IBMS 35, uitgaand IFM 1, free movers IBMS 2.” n.v.t. n.v.t. 30 ASH n.v.t. n.v.t. n.v.t. n.v.t. n.v.t. 31 AE&l n.v.t. n.v.t. n.v.t. n.v.t. n.v.t. 32 AVB n.v.t. n.v.t. 5 AVB-studenten Integrale Veiligheid hebben het kader van het Erasmus-programma een deel van hun studie gevolgd in het buitenland. 4 in Finland en 1 in Turkije. Twee AVB-studenten Bestuurskunde hebben het kader van het Erasmus-programma een deel van hun studie gevolgd in Istanbul. n.v.t. 1 medewerker volgt een opleiding bij AVD 34 AMIB n.v.t. n.v.t. De volgende uitwisselingen hebben plaatsgevonden: Université de La Rochelle Frankrijk (inkomend 5, uitgaand 2) - Sup de Co La Rochelle Frankrijk (uitgaand 4) - Université de Cergy Pontoise Frankrijk (inkomend 1) - Université de Savoie Annecy Frankrijk (inkomend 8, uitgaand 3) - IPAC Annecy Frankrijk (inkomend 4, uitgaand 3) - Espeme Lille Frankrijk (inkomend 1) - ESC Troyes Frankrijk (inkomend 5, uitgaand 1) - Heci Saint Louis Frankrijk (inkomend 1) - Université de Montpellier IUT Frankrijk (inkomend 1, uitgaand 3) - Association Léonard de Vinci Frankrijk (uitgaand 1) - IUT “A” Paul Sabatier Toulouse III (Auch) Frankrijk (inkomend 2) - ICD American Business School Frankrijk (inkomend 1) - Universidad de Cordoba ETEA Spanje (uitgaand 2) - Universidad de Huelva Spanje (uitgaand 2) - Universidad La Laguna Tenerife Spanje (uitgaand 3) - Universidad de Leon Spanje (inkomend 1, uitgaand 4) - Universidad de Murcia Spanje (uitgaand 3) - Universidad de Sevilla Spanje (uitgaand 3)- Universidad de Cadiz Spanje (uitgaand 2) - Universidad de Huesca / Zaragoza Spanje (uitgaand 3) - Universidad de Valladolid Spanje (inkomend 4, uitgaand 3) - Universidad de Barcelona Spanje (inkomend 3, uitgaand 2) - Universidad de San Sebastian Spanje (uitgaand 2) - Universidad Rey Juan Carlos Spanje (inkomend 2, uitgaand 3) - Universidad de Pais Vasco Spanje (inkomend 2) - Universidad de Malaga Spanje (inkomend 6, uitgaand 4) - Escola Superior de Gestao de Santarem Portugal inkomend 2) - Fachhochschule Augsburg Duitsland (inkomend 1, uitgaand 1) - Fachhochschule Hof Duitsland (uitgaand 3) - Fachhochschule Heilbronn Duitsland (inkomend 3, uitgaand 2) - Fachhochschule Fulda Duitsland (inkomend 3, uitgaand 1) - Fachhochschule Trier Duitsland (uitgaand 4) - SEAM Seinäjoki Business School Finland (uitgaand 2) - Malmi Business School Helsinki Finland (inkomend 2). Dundalk University Ierland (uitgaand 2) - Institute of Technology Tallaght Ierland (uitgaand 4) - Institute of Technology Tralee Ierland (uitgaand 3) - Institute of Technology Sligo Ballinode Ierland (uitgaand 1) - Institute of Technology Blanchardstown Ierland (uitgaand 4) - Cracow University of Economics Polen (uitgaand 2) - Ege University Izmir Turkije (inkomend 3) - Marmara University Turkije (inkomend 1) - Thompson Rivers University Kamloops Canada (inkomend 1) n.v.t. 1 medewerker volgt bij ASB de opleiding maatschappelijk werk en dienstverlening 35 AOMI n.v.t. n.v.t. n.v.t. n.v.t. n.v.t. Jaarrekening 88BIJLAGE 1 AANVULLENDE INFORMATIE NAAR AANLEIDING VAN DE NOTITIE HELDERHEID Nr Naam academie/ dienst Uit - besteding [1] Investeren van publieke middelen in private activiteiten [2] Uitwisselings overeenkomsten [3] Bekostiging van maatwerk trajecten [4] Inschrijving eigen personeel [5] 36 ACUE n.v.t. n.v.t. n.v.t. Er is een maatwerktraject geïnitieerd rond een aansluitingsprogramma voor CMD opleidingen tussen mbo St. Lucas Boxtel/ Eindhoven en Avans Breda. Het gaat hier om betaling van € 900 voor uren die Avans Breda besteedt aan het lesgeven aan mbo-studenten in een meeloopjaar. Het Zoomvliet College Roosendaal heeft (bij wijze van pilot) twee studenten laten deelnemen aan dit traject n.v.t. CoE BBE n.v.t. Het CoE BBE voert tegen kostendekkend tarief praktijkgericht onderzoek en andere trajecten met betrekking tot de biobased economy uit ten behoeve van derden. n.v.t. n.v.t. n.v.t. 50 LIC n.v.t. n.v.t. n.v.t. n.v.t. n.v.t. 60 DIF n.v.t. n.v.t. n.v.t. n.v.t. n.v.t. 70 DFS n.v.t. n.v.t. n.v.t. n.v.t. 1 medewerker volgt een opleiding binnen Avans. 75 DP&O n.v.t. n.v.t. n.v.t. n.v.t. n.v.t. 80 DMCS n.v.t. Bijdrage van k € 209 voor studenten sportfaciliteiten bij Bress, UvT en Sportiom). Aan wonen Breburg k € 11 betaald inzake leegstandskosten. n.v.t. n.v.t. n.v.t. 90 CvB n.v.t. n.v.t. n.v.t. n.v.t. n.v.t. [1] Vermelden aard en omvang van uitbesteding van één of meer delen van één of meer onderwijsprogramma’s van in het CROHO geregistreerde opleidingen aan een bekostigde dan wel een private organisatie, onder vermelding van het totaal daaraan verbonden kosten. [2] Aandacht besteden aan de wijze waarop de hogeschool gelden uit de rijksbijdrage aanwendt voor private activiteiten. [3] Vermelden de uitwisselingsovereenkomst(en) die de hogeschool heeft met één of meerdere buitenlandse instellingen met opgave van het aantal Nederlandse en buitenlandse studenten dat hiervan gebruik maakte. [4] Vermelden voor welke bedrijven of organisaties door de hogeschool maatwerktrajecten zijn georganiseerd en hoeveel studenten daarbij betrokken zijn. [5] Vermelden of en in hoeverre eigen personeel is ingeschreven voor initiële opleidingen. [6] Bij alle academies komt het voor dat vrijstellingen worden verleend. Vrijstellingen worden uitsluitend verleend voor een gedeelte van het onderwijsprogramma, nooit voor het gehele onderwijs programma. Vrijstellingen worden verleend door de examencommissie. In de onderwijs en examenregeling is geregeld op welke grond de examencommissie dat kan en mag doen. Jaarrekening 89BIJLAGE 2 FSR TABEL Subsidie- verstrekker en eventueel uitvoerder Omschrijving Projectnummer subsidiegever of kenmerk beschikking met datum Totaal project- budget ( € ) Subsidie (maximale subsidie ) Looptijd Bestedingen project (OHW) Voorschot Status begin einde Stand 1-1-2014 ( € ) Mutaties 2014 ( € ) Stand 31-12-2014 ( € ) Stand 31-12-2014 ( € ) (lopend/ vast te stellen) Stichting Innovatie Alliantie (AE&I) FireBee 2011-19-30-m 89.021 59.044 01-02-12 01-02-14 72.712 0 72.712 51.898 vast te stellen Stichting Innovatie Alliantie (AB&I) Spectrale Conversie Folies 2011-19-17M 427.042 299.229 01-06-12 31-12-14 80.267 25.285 105.552 233.867 vast te stellen Ministerie van OCW (AKV) Postinitiële masters HBO 640549-2 23.697 23.697 01-01-14 31-12-14 0 23.697 23.697 23.697 vast te stellen Ministerie van OCW (Pabo) Tegemoetkoming kosten opleidings- scholen 74154 1.700.000 1.700.000 01-09-09 31-08-20 736.666 166.667 903.333 850.000 lopend Stichting Innovatie Alliantie (ASH) Talentontwikkeling bij risicojongeren PRO-1-008 295.048 127.120 01-11-10 30-04-15 182.108 29.590 211.698 116.429 lopend Stichting Innovatie Alliantie (AE&I) System Engineering voor MKB-bedrijven 2011-19-16m 622.487 299.999 01-09-12 01-09-15 32.624 17.848 50.472 269.205 lopend Stichting Innovatie Alliantie (ATGM) Levende Kleuren 2012-20-17M 413.060 287.401 01-09-13 01-09-15 19.366 86.751 106.117 276.425 lopend Stichting Innovatie Alliantie (ATGM) Functionele stabiliteit van biopolymeren PRO-3-01 1.056.510 699.545 01-04-12 01-04-16 103.450 146.080 249.530 525.994 lopend Stichting Innovatie Alliantie (EDI) Medical Robotics PRO-3-26 302.272 231.600 01-04-12 01-04-16 68.583 61.608 130.191 40.666 lopend Stichting Innovatie Alliantie (EV) Gezond seksueel gedrag in de residentiële jeugdzorg PRO-4-11 1.017.506 698.860 01-03-13 30-04-17 30.077 120.559 150.636 447.200 lopend Stichting Innovatie Alliantie (ATGM) LC-MS/MS methoden voor klinische chemische laboratoria 2013-15-2P 437.765 299.634 01-02-14 31-01-16 0 124.678 124.678 299.634 lopend Stichting Innovatie Alliantie (EDI) Smart Vision UAV 2014-01-31M 33.750 16.250 01-09-14 31-08-16 0 0 0 0 lopend Stichting Innovatie Alliantie (EDI) Netwerken voor groei "Spectrale conversie follies" NVG-18-2011- 19-17M 14.900 14.900 01-06-14 01-06-15 0 0 0 14.900 lopend Stichting Innovatie Alliantie (EDI) Netwerken voor groei "Systems engineering voor MKB-bedrijven" NVG-19-2011- 19-16M 15.000 15.000 01-06-14 01-06-15 0 0 0 15.000 lopend Stichting Innovatie Alliantie (CoE) Biocomposieten voor bouwkundige / civiele toep. 2014-01-11M 601.373 296.936 01-10-14 31-08-16 0 15.063 15.063 59.647 lopend Stichting Innovatie Alliantie (ATGM) Diagrams PRO-4-17 207.925 154.986 01-09-13 01-09-17 18.957 81.445 100.402 31.564 lopend Totaal 7.257.356 5.224.201 1.344.809 899.271 2.244.079 3.256.126 Voor de in de volgende tabel opgenomen subsidieprojecten geldt dat Avans Hogeschool optreedt als penvoerder, het bedrag opgenomen als voorschot per 31-12-2014 kan als volgt worden gespecificeerd. Voor de overige projecten geldt dat Avans Hogeschool optreedt als deelnemer, het bedrag opgenomen als voorschot per 31-12-2014 betreft in dat geval het ontvangen voorschot van de penvoerder. Jaarrekening 90Subsidie- verstrekker en eventueel uitvoerder Omschrijving Projectnummer subsidiegever of kenmerk beschikking met datum Ontvangen voorschot van subsidie- verstrekker Verrichte betalingen aan project deelnemers Voorschot Stand 31-12-2014 ( € ) Stand 31-12-2014 ( € ) Stand 31-12-2014 ( € ) Stichting Innovatie Alliantie (AB&I) Spectrale Conversie Folies 2011-19-17M 299.229 65.362 233.867 Stichting Innovatie Alliantie (ATM) System Engineering voor MKB-bedrijven 2011-19-16m 299.999 30.794 269.205 Stichting Innovatie Alliantie (ATGM) Levende Kleuren 2012-20-17M 287.401 10.976 276.425 Stichting Innovatie Alliantie (ATGM) Functionele stabiliteit van biopolymeren PRO-3-01 699.545 173.552 525.994 Stichting Innovatie Alliantie (EV) Gezond seksueel gedrag in de residentiële jeugdzorg PRO-4-11 698.860 251.660 447.200 Stichting Innovatie Alliantie (EDI) Netwerken voor groei "Spectrale conversie follies" NVG-18-2011-19-17M 14.900 0 14.900 Stichting Innovatie Alliantie (EDI) Netwerken voor groei "Systems engineering voor MKB-bedrijven" NVG-19-2011-19-16M 15.000 0 15.000 Stichting Innovatie Alliantie (CoE) Biocomposieten voor bouwkundige / civiele toep. 2014-01-11M 59.647 0 59.647 Stichting Innovatie Alliantie (ATGM) LC-MS/MS methoden voor klinische chemische laboratoria 2013-15-2P 299.634 0 299.634 Totaal 2.674.216 532.344 2.141.872 Algemeen In deze verantwoording zijn alleen de subisidies opgenomen waarbij in de subisidievoorwaarden is vereist dat verantwoording via de FSR dient plaats te vinden. In deze verantwoording zijn geen niet-gecorrigeerde fouten opgenomen. Gehanteerde grondslagen - projecten Stichting Innovatie Alliantie Alle projecten waarbij in de overeenkomst is vermeld dat de verantwoording moet plaatsvinden in de FSR tabel zijn bovenstaand opgenomen. Dit betreffen projecten waarbij Avans Hogeschool penvoerder of uitvoerder is. De FSR verantwoording richt zich enkel op de eigen bestedingen van Avans Hogeschool. De gehanteerde kostengrondslagen zijn in overeenstemming met de subisidieregeling van Stichting Innovatie Alliantie, waarbij een opslagpercentage voor overheadkosten wordt gehanteerd over de directe personeelslasten én de overige lasten, zoals materialen en reiskosten, direct aan de projecten zijn gerelateerd. Gehanteerde grondslagen - project Ministerie van OCW Alle projecten waarbij in de voorwaarden is vermeld dat de verantwoording moet plaatsvinden in de FSR tabel zijn bovenstaand opgenomen. Dit betreft enerzijds een subsidie voor ingeschreven studenten van postmaster- opleiding per 1-10-2013, deze gehele subsidie is volledig besteed. Voor de opgegeven studenten geldt dat deze voldoen aan de gestelde voorwaarden ten aanzien van de inschrijving en de opbouw van het door hen gevolgde curriculum. Dit betreft anderzijds een project waarbij Avans Hogeschool uitvoerder is en de hoogte van de subsidie afhankelijk is van het aantal studenten dat voldoet aan de gestelde voorwaarden. Voor de opgegeven studenten geldt dat deze voldoen aan de gestelde voorwaarden ten aanzien van de inschrijving en de opbouw van het door hen gevolgde curriculum. Jaarrekening 91CONTACT Avans Hogeschool Professor Cobbenhagenlaan 13 5037 DA Tilburg 088 - 525 75 00 COLOFON Dit is een uitgave van Avans Hogeschool. Teksten College van Bestuur, Diensteenheid Financiën en Studentenadministratie en Diensteenheid Marketing, Communicatie en Studentenzaken, Avans Hogeschool. Beeld Bob van der Vlist, Kees Bennema, Beeldhouwers, Punt. Coördinatie Diensteenheid Financiën en Studentenadministratie en Diensteenheid Marketing, Communicatie en Studenten - zaken, Avans Hogeschool. Ontwerp L’eau. Niets uit deze uitgave mag zonder toestemming van de uitgever worden overgenomen. avans.nlSubsidie- verstrekker en eventueel uitvoerder Omschrijving Projectnummer subsidiegever of kenmerk beschikking met datum Ontvangen voorschot van subsidie- verstrekker Verrichte betalingen aan project deelnemers Voorschot Stand 31-12-2014 ( € ) Stand 31-12-2014 ( € ) Stand 31-12-2014 ( € ) Stichting Innovatie Alliantie (AB&I) Spectrale Conversie Folies 2011-19-17M 299.229 65.362 233.867 Stichting Innovatie Alliantie (ATM) System Engineering voor MKB-bedrijven 2011-19-16m 299.999 30.794 269.205 Stichting Innovatie Alliantie (ATGM) Levende Kleuren 2012-20-17M 287.401 10.976 276.425 Stichting Innovatie Alliantie (ATGM) Functionele stabiliteit van biopolymeren PRO-3-01 699.545 173.552 525.994 Stichting Innovatie Alliantie (EV) Gezond seksueel gedrag in de residentiële jeugdzorg PRO-4-11 698.860 251.660 447.200 Stichting Innovatie Alliantie (EDI) Netwerken voor groei "Spectrale conversie follies" NVG-18-2011-19-17M 14.900 0 14.900 Stichting Innovatie Alliantie (EDI) Netwerken voor groei "Systems engineering voor MKB-bedrijven" NVG-19-2011-19-16M 15.000 0 15.000 Stichting Innovatie Alliantie (CoE) Biocomposieten voor bouwkundige / civiele toep. 2014-01-11M 59.647 0 59.647 Stichting Innovatie Alliantie (ATGM) LC-MS/MS methoden voor klinische chemische laboratoria 2013-15-2P 299.634 0 299.634 Totaal 2.674.216 532.344 2.141.872 Algemeen In deze verantwoording zijn alleen de subisidies opgenomen waarbij in de subisidievoorwaarden is vereist dat verantwoording via de FSR dient plaats te vinden. In deze verantwoording zijn geen niet-gecorrigeerde fouten opgenomen. Gehanteerde grondslagen - projecten Stichting Innovatie Alliantie Alle projecten waarbij in de overeenkomst is vermeld dat de verantwoording moet plaatsvinden in de FSR tabel zijn bovenstaand opgenomen. Dit betreffen projecten waarbij Avans Hogeschool penvoerder of uitvoerder is. De FSR verantwoording richt zich enkel op de eigen bestedingen van Avans Hogeschool. De gehanteerde kostengrondslagen zijn in overeenstemming met de subisidieregeling van Stichting Innovatie Alliantie, waarbij een opslagpercentage voor overheadkosten wordt gehanteerd over de directe personeelslasten én de overige lasten, zoals materialen en reiskosten, direct aan de projecten zijn gerelateerd. Gehanteerde grondslagen - project Ministerie van OCW Alle projecten waarbij in de voorwaarden is vermeld dat de verantwoording moet plaatsvinden in de FSR tabel zijn bovenstaand opgenomen. Dit betreft enerzijds een subsidie voor ingeschreven studenten van postmaster- opleiding per 1-10-2013, deze gehele subsidie is volledig besteed. Voor de opgegeven studenten geldt dat deze voldoen aan de gestelde voorwaarden ten aanzien van de inschrijving en de opbouw van het door hen gevolgde curriculum. Dit betreft anderzijds een project waarbij Avans Hogeschool uitvoerder is en de hoogte van de subsidie afhankelijk is van het aantal studenten dat voldoet aan de gestelde voorwaarden. Voor de opgegeven studenten geldt dat deze voldoen aan de gestelde voorwaarden ten aanzien van de inschrijving en de opbouw van het door hen gevolgde curriculum. Jaarrekening 91
i-Flipbook aan het laden
i-Flipbook aan het laden
